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<ManualTopic ID="/baanerp/tf/onlinemanual/000008" xml:lang="de">
   <Header>
      <Title>Fakturierung im Gutschriftverfahren</Title>
      <Keyword type="header" order="d1e2098888">
         <Level1>Eingangsrechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</Level1>
         <Level2>Erstellen</Level2>
      </Keyword>
      <Keyword type="header" order="d1e2098893">
         <Level1>Interne Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</Level1>
         <Level2>Erstellen</Level2>
      </Keyword>
      <Keyword type="header" order="d1e2098898">
         <Level1>Zahlungseingang Zahlungsleistender</Level1>
      </Keyword>
   </Header>
   <AimSection ID="aim_self_billing">
      <Paragraph>Für jeden Bestellkopf können Sie festlegen, ob die Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgen soll.</Paragraph>
   </AimSection>
   <GeneralSection>
      <List>
         <ListIntro>Eine Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgt in der Regel, wenn Sie:</ListIntro>
         <ListItem>mit dem Lieferanten einen Vertrag über den Preis der von Ihnen gekauften Waren abgeschlossen haben,</ListItem>
         <ListItem>mit dem Lieferanten vereinbart haben, dass Sie die Waren zahlen, ohne eine Rechnung dafür zu erhalten.</ListItem>
      </List>
      <Paragraph>Der Lieferant muss keine Rechnung senden. Stattdessen nutzen Sie die Fakturierung im Gutschriftverfahren zur automatischen Erstellung von Rechnungen für diese Waren.</Paragraph>
      <Paragraph>Bei Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die Rechnungen mit LN automatisch erstellt, abgeglichen und genehmigt, wenn die Waren eingehen. Dies geschieht alles im Modul <GUIRef href="/baanerp/tf/acp" role="module">Kreditorenbuchhaltung</GUIRef>.</Paragraph>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection ID="internal">
      <SectionTitle>Interne Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</SectionTitle>
      <Paragraph>Beim fakturierten Warenversand zwischen Lägern unterschiedlicher kaufmännischer Firmen muss für jede Ausgangsrechnung eine entsprechende Eingangsrechnung vorhanden sein. Anderenfalls ist ein Abgleich nicht möglich.</Paragraph>
      <Paragraph>Um sicherzustellen, dass LN für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung erzeugt, können Sie im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakturierung im Gutschriftverfahren generieren (tfacp2290m000)</GUIRef> das Kontrollkästchen <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#gen.inv.man" role="manual">Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren</GUIRef> markieren.</Paragraph>
      <Paragraph>Wenn Sie dieses Kontrollkästchen markieren, ignoriert LN die Zusammenstellungskriterien für Ausgangsrechnungen, die Sie in den Modulen <GUIRef href="/baanerp/tf/acr" role="module">Debitorenbuchhaltung</GUIRef> und <GUIRef href="/baanerp/ci" role="package">Fakturierung</GUIRef> festgelegt haben, und erzeugt für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung.</Paragraph>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <SectionTitle>Ablauf der Fakturierung im Gutschriftverfahren</SectionTitle>
      <ProcedureList>
         <ListIntro>Die Fakturierung im Gutschriftverfahren entspricht dem Verfahren für manuell erstellte Eingangsrechnungen und besteht aus folgenden Schritten:</ListIntro>
         <ListItem>Sie erfassen den Wareneingang in <GUIRef href="/baanerp/wh" role="package">Lagerwirtschaft</GUIRef>.</ListItem>
         <ListItem>Im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000)</GUIRef> des Moduls <GUIRef href="/baanerp/tf/acp" role="module">Kreditorenbuchhaltung</GUIRef> können Sie die Eingangsrechnungsbelege erstellen. LN legt einen Datensatz <Link href="/baanerp/tf/glossary/glossary#OpenInvoic_tf" role="glossary">Offene Rechnung</Link> an.</ListItem>
         <ListItem> LN dient zum automatischen Abgleichen und Genehmigen der Rechnungsdokumente.</ListItem>
         <ListItem> LN erzeugt die Buchungen für die erstellte Eingangsrechnung für das Modul <GUIRef href="/baanerp/tf/gld" role="module">Hauptbuch</GUIRef>.</ListItem>
      </ProcedureList>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <SectionTitle>Buchungsdaten</SectionTitle>
      <Paragraph>Für ein Dokument zur Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die gleichen Buchungen erstellt wie für manuell erfasste Rechnungen zu Aufträgen, die Sie im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2600m000" role="session">Eingangsrechnung - Eingabe (tfacp2600m000)</GUIRef> erfassen können. Für jede Rechnungsposition der erstellten Rechnung legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die <GUIRef href="/baanerp/tf/domains/acp.vatc#transaction" role="option">Buchungsposition</GUIRef> fest.</Paragraph>
      <Paragraph>Für eine EK-Gutschrift werden die gleichen Buchungen erstellt wie für erfasste Gutschriften zu Bestellungen. Die Kategorie des Buchungsschlüssels ist <GUIRef href="/baanerp/tf/domains/gld.catg#purchase.cred" role="option">EK-Gutschriften</GUIRef>. Für jede Position der erstellten EK-Gutschrift legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die <GUIRef href="/baanerp/tf/domains/acp.vatc#transaction" role="option">Buchungsposition</GUIRef> fest.</Paragraph>
      <Paragraph>Die Buchung auf dem Sammelkonto ist im Falle einer Rechnungsgutschrift in der Regel eine Gutschriftbuchung und im Falle einer EK-Gutschrift eine Sollbuchung. Dies hängt davon ab, ob der Betrag positiv oder negativ ist und ob der Buchungsschlüssel die Buchung negativer Beträge sowie negative Beträge für Gutschriften erlaubt.</Paragraph>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <SectionTitle>Regeln zur Erstellung von Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</SectionTitle>
      <List>
         <ListIntro>In <GUIRef href="/baanerp/procurement" role="package">Einkauf</GUIRef> wird die Fakturierung im Gutschriftverfahren im Programm <GUIRef href="/baanerp/td/pur/tdpur4101m000" role="session">Bestellpositionen (tdpur4101m000)</GUIRef> durch folgende Felder gesteuert:</ListIntro>
         <ListItem> 
            <Link href="/baanerp/td/pur/tdpur4101m000#tdpur401.sbim" role="formfield">Rechnung für Fakturierung im Gutschriftverfahren</Link>. Für jeden Wareneingang der Auftragspositionen lässt sich eine Rechnung erstellen. In der kaufmännischen Firma, zu der die Einkaufsabteilung gehört, können Sie die Bestellpositionen markieren und die Rechnungen in den Programmen <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000)</GUIRef> oder <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2246m000" role="session">Interne Frachtrechnungen generieren (tfacp2246m000)</GUIRef> erstellen.</ListItem>
         <ListItem> 
            <Link href="/baanerp/td/pur/tdpur4101m000#tdpur401.paft" role="formfield">Rechnung nach</Link>
         </ListItem>
         <ListItem> 
            <Link href="/baanerp/td/pur/tdpur4101m000#self.bill.dat.typ" role="formfield">Datumsart Fakturierung im Gutschriftverfahren</Link>
         </ListItem>
         <ListItem> 
            <Link href="/baanerp/td/pur/tdpur4101m000#tdpur401.sbmt" role="formfield">Verfahren für Fakturierung im Gutschriftverfahren</Link>
         </ListItem>
      </List>
      <ProcedureList>
         <ListIntro>In diese Felder werden die folgenden voreingestellten Werte übernommen:</ListIntro>
         <ListItem>aus dem Programm <GUIRef href="/baanerp/tc/trm/tctrm1145m000" role="session">Fakturierungsbedingungen (tctrm1145m000)</GUIRef>
         </ListItem>
         <ListItem>aus dem Programm <GUIRef href="/baanerp/td/pur/tdpur3101m000" role="session">EK-Vertragspositionen (tdpur3101m000)</GUIRef>
         </ListItem>
         <ListItem>aus dem Programm <GUIRef href="/baanerp/td/ipu/tdipu0110m000" role="session">Artikel - Lieferant (tdipu0110m000)</GUIRef>
         </ListItem>
         <ListItem>aus den Programmen <GUIRef href="/baanerp/tc/com/tccom4120s000" role="session">Lieferanten (tccom4120s000)</GUIRef> bzw. <GUIRef href="/baanerp/td/pur/tdpur4100m000" role="session">Bestellungen (tdpur4100m000)</GUIRef>.</ListItem>
      </ProcedureList>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <List>
         <ListTitle>Nicht-Eingangsrechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</ListTitle>
         <ListIntro>Für folgende Arten interner Rechnungen, die auch durch Prozesse im Modul <GUIRef href="/baanerp/tf/acp" role="module">Kreditorenbuchhaltung</GUIRef> erstellt werden, können Sie im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000)</GUIRef> keine Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren erstellen:</ListIntro>
         <ListItem>Interne Frachtrechnungen Interne Frachtrechnungen werden im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2246m000" role="session">Interne Frachtrechnungen generieren (tfacp2246m000)</GUIRef> erstellt.</ListItem>
         <ListItem>Provisionsrechnungen Die Erstellung von Provisionsrechnungen wird vollständig vom Modul <GUIRef href="/baanerp/td/cms" role="module">Boni und Provisionen</GUIRef> des Pakets <GUIRef href="/baanerp/sales" role="package">Verkauf</GUIRef> ausgelöst. Um diesen Prozess zu unterstützen, werden Buchungsschlüssel, Folgenummer und Stapelbezeichnung für die Provisionsrechnungen im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp0100m000" role="session">Parameter Kreditorenbuchhaltung (tfacp0100m000)</GUIRef> gespeichert.</ListItem>
      </List>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <SectionTitle>Rechnungstermine und Belegdatum</SectionTitle>
      <Paragraph>Im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000)</GUIRef> können Sie die Daten für den Stapel eingeben, der die Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren enthält.</Paragraph>
      <Paragraph>Die von Ihnen eingegebene Rechnungsperiode wird für alle Buchungen in dem Prozess verwendet. Wenn Sie das Kontrollkästchen <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#gen.inv.man" role="manual">Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren</GUIRef> markieren, können Sie das Rechnungsdatum sowie das Buchungsdatum und die Rechnungsperioden für den Stapel eingeben. Das Rechnungsdatum muss ein Datum ab dem <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#invoice.cut.off.d" role="manual">Bezugsdatum für die Rechnung</GUIRef> sein.</Paragraph>
      <Note>
         <SectionTitle> Hinweis</SectionTitle>
         <Paragraph>Wenn Sie die Wareneingänge der Bestellungen erfassen, erhöht sich der Saldo der Wareneingänge ohne Rechnung. Wenn Sie die Rechnung genehmigen, sinkt der Saldo der Wareneingänge ohne Rechnung. Wenn Sie für die Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren eine frühere Periode festlegen als die, in der die Wareneingänge erfasst wurden, nimmt der Betrag auf dem Konto "ohne Rechnung" erst ab, bevor er steigt. Um Abweichungen dieser Art zu vermeiden, dürfen das <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#trans.date" role="manual">Buchungsdatum</GUIRef> und das <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#inv.date" role="manual">Rechnungsdatum</GUIRef> (wenn Sie ein Datum eingeben) nicht vor dem <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#invoice.cut.off.d" role="manual">Bezugsdatum für Rechnung</GUIRef> liegen.</Paragraph>
         <Paragraph>Sie können die Periode manuell ändern. Auch den Saldo für die Periode können Sie bei Bedarf noch ändern. Wenn Sie im Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2107m000" role="session">Eingangsrechnungen abgleichen/genehmigen (tfacp2107m000)</GUIRef> eine Rechnung manuell genehmigen, startet das Programm <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp1141s000" role="session">Buchungsdaten für Genehmigungen (tfacp1141s000)</GUIRef>, in dem Sie die Periode ändern können.</Paragraph>
      </Note>
      <List>
         <ListIntro>Für das Buchungsdatum aller Buchungen und das Belegdatum der Rechnung gelten folgende Regeln:</ListIntro>
         <ListItem>Wenn das Kontrollkästchen <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#gen.inv.man" role="manual">Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren</GUIRef> nicht markiert ist, verwendet LN für das Buchungs- und Belegdatum jeder Rechnung das Datum des letzten Wareneingangs, auf den sich die Rechnung bezieht.</ListItem>
         <ListItem>Wenn das Kontrollkästchen <GUIRef href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000#gen.inv.man" role="manual">Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren</GUIRef> markiert ist, verwendet LN für das Buchungs- und Belegdatum der Rechnung das erfasste Rechnungsdatum. Dieses darf nicht vor dem Bezugsdatum liegen und ist daher stets ein späteres Datum als das Wareneingangsdatum. Wenn Sie ein früheres Datum eingeben, zeigt LN einen Fehlerbericht an.</ListItem>
      </List>
   </GeneralSection>
   <GeneralSection>
      <SectionTitle>Kursdaten</SectionTitle>
      <Paragraph>Bei einer Buchung legt LN den gemäß den Wechselkursinformationen zu verwendenden Wechselkurs fest.</Paragraph>
      <List>
         <ListIntro>Die Wechselkursinformationen enthalten folgende Angaben:</ListIntro>
         <ListItem>Wechselkursverfahren</ListItem>
         <ListItem>Wechselkursdatum</ListItem>
         <ListItem>Wechselkurs</ListItem>
         <ListItem>Kursfaktor</ListItem>
      </List>
      <Paragraph>Zusätzlich zu den Wechselkursinformationen hängt der Wechselkurs, der für die erstellte Rechnung und die Buchungen im Hauptbuch verwendet wird, vom Wert der <Link href="/baanerp/tc/domains/fcrt" role="domain">Wechselkursbestimmung</Link> der Bestellung ab.</Paragraph>
      <Paragraph>Die Wechselkursbestimmung ist ein obligatorisches Verdichtungskriterium und daher für alle Bestellpositionen in der Rechnung identisch. Wenn der Wert der Wechselkursbestimmung vom <GUIRef href="/baanerp/tc/domains/fcrt#docd" role="option">Belegdatum</GUIRef> abweicht, wird jede verbundene Bestellposition mit ihren eigenen Wechselkursinformationen auf das Konto "ohne Rechnung" gebucht. In diesem Fall sind die Wechselkursinformationen der Bestellposition mit den Wechselkursinformationen des Bestellkopfes identisch. Folglich steigt der Wert des betreffende Kontos "ohne Rechnung" beim Eingang und sinkt der Wert beim Erstellen der Rechnung zur Fakturierung im Gutschriftverfahren mit denselben Wechselkursinformationen. Daher werden bei Integrationsbuchungen keine Währungsdifferenzen gebucht. Die Wechselkursinformationen der Rechnung und der Sammelkontobuchung sind der Durchschnittskurs aller verbundenen Buchungen für das Konto "ohne Rechnung".</Paragraph>
      <Paragraph>Wenn die Wechselkursbestimmung das <GUIRef href="/baanerp/tc/domains/fcrt#docd" role="option">Belegdatum</GUIRef> ist, erfolgen alle Buchung zu dem am Belegdatum der Rechnung geltenden Wechselkurs. Folglich kann bei jeder Buchung auf das Konto "ohne Rechnung" eine <GUIRef href="/baanerp/tf/domains/acp.tpay#currency" role="option">Währungsdifferenz</GUIRef>-Integrationsbuchung erfasst werden. Die erfasste <GUIRef href="/baanerp/tf/domains/acp.tpay#currency" role="option">Währungsdifferenz</GUIRef> ergibt sich aus der Differenz zwischen den Wechselkursinformationen im Bestellkopf und den am Belegdatum der Rechnung geltenden Wechselkursinformationen.</Paragraph>
   </GeneralSection>
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      <SectionTitle> Verwandte Themen</SectionTitle>
      <RelTopic>
         <Link href="/baanerp/tf/acp/tfacp2290m000" role="session">Eingangsrechnungen für Fakturierung im Gutschriftverfahren generieren (tfacp2290m000)</Link>
      </RelTopic>
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         <Link href="/baanerp/tf/acp/tfacp2295m000" role="session">Interne Eingangsrechnungen generieren (tfacp2295m000)</Link>
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         <Link href="/baanerp/tf/onlinemanual/000103" role="manual">Zahlungsverfahren</Link>
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         <Link href="/baanerp/tf/onlinemanual/000104" role="manual">Verarbeitung von Eingangsrechnungen</Link>
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         <Link href="/baanerp/tf/onlinemanual/000432" role="manual">Beispiele für erstellte Eingangsrechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren</Link>
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         <Link href="/baanerp/tf/onlinemanual/000325" role="manual">Einrichten der automatischen Wareneingangsabrechnung (ERS)</Link>
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