| # Factoring - Incassi Ricevimenti dal factor Per il factoring pro-solvendo e pro-soluto, il factor rappresenta il Business Partner 'Origine pagamento' predefinito per tutte le transazioni di ricevimento relative alle fatture cedute al factor. Se una fattura ceduta a un factor viene selezionata per il ricevimento, l'importo ricevuto equivale all'importo della fattura meno la commissione di factoring, meno le deduzioni applicate alla fattura. È possibile selezionare le fatture per il ricevimento nelle seguenti sessioni: Selezione fatture per incasso automatico (tfcmg4220m000). Batch incassi automatici - Avvisi (tfcmg4501m000). Estratti conto elettronici - Dati di registrazione (tfcmg5106s000). Anticipi di incassi (Dettagli) (tfcmg2117s000). Avviso di rimessa (tfcmg5501m000). Transazioni bancarie (tfcmg2500m000). In queste sessioni viene inoltre visualizzata la commissione di factoring per indicare in che modo è stato calcolato l'importo netto fatturato. È possibile modificare l'importo, la commissione di factoring e il Business Partner 'Origine pagamento'. La commissione di factoring predefinita dipende dai valori immessi per Ricarico pagam. rit./Sconto per pagam. parz. e Commissione per pagamenti parziali nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000). L'account Commissione di factoring viene specificato nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000). Nota Quando il ricevimento viene registrato, la commissione di factoring viene trattata come deduzione. Se l'incasso viene trattato come incasso normale, gli inserimenti di Prima nota sono i seguenti:
Dare/Avere | Conto contabile
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Dare | Conto bancario
Dare | Conto commissioni di factoring
Dare | sconto e altre deduzioni
Avere | Conto di controllo clienti
Se l'incasso viene considerato come anticipo, al momento della creazione dell'anticipo verranno effettuati i seguenti inserimenti di Prima nota:
Dare/Avere | Conto contabile
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Dare | Conto bancario
Avere | conto incassi anticipati
Quando l'anticipo viene assegnato alle fatture:
Dare/Avere | Conto contabile
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Dare | Incasso anticipato
Dare | Conto commissioni di factoring
Dare | sconto e altre deduzioni
Avere | Conto di controllo clienti
Rimborso di anticipi non assegnati Per il factoring pro-solvente e pro-soluto, è possibile rimborsare l'importo non assegnato di un pagamento anticipato per mezzo di una nota di accredito per il factor. Al momento della creazione della nota di accredito, in LN vengono creati i seguenti inserimenti:
Dare/Avere | Conto contabile
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Dare | conto incassi anticipati
Dare | Conto commissioni di factoring
Avere | conto di controllo del factor
Per stornare l'inserimento per i conti Fatture factoring e Responsabilità contingente, è necessario annullare il factoring e riaprire le fatture correlate all'anticipo rimborsato. Commissione di factoring La commissione di factoring viene registrata nei conti appropriati quando il factor effettua pagamenti alla società. Se la fattura è collegata a uno scadenziamento pagamenti, la commissione di factoring deve essere assegnata a ogni rata in modo proporzionale. L'importo netto della commissione di factoring viene registrato solo una volta. La commissione di factoring non viene registrata per ogni documento. Se per il documento di pagamento ricevuto dal factor viene creato un anticipo di incasso, la commissione di factoring viene registrata nel conto Deduzioni effettive o Deduzioni transitorie, in base a quanto specificato nei dati di registrazione. Se la commissione di factoring viene registrata nel conto effettivo sull'anticipo di incasso, non deve essere nuovamente registrata durante la riconciliazione. La registrazione della commissione di factoring viene effettuata nelle seguenti sessioni: Registrazione estratti conto elettronici (EBS) (tfcmg5222m000). Riconciliazione anticipi di pagamento/incasso (tfcmg2102s000). Associazione estratti conto elettronici (EBS) (tfcmg5212m000). Transazioni bancarie (tfcmg2500m000), per incassi normali e/o avvisi di rimessa. Assegnazione incassi anticipati/non allocati a fatture (tfcmg2105s000). Argomenti correlati Factoring Factoring pro-solvendo Factoring pro-soluto |