| # Rettifica cespite (tffam1202m000) Utilizzare questa sessione per rettificare i dati relativi a uno o più cespiti dopo che questi ultimi sono stati capitalizzati. La rettifica viene registrata come una transazione. I valori modificati vengono registrati nel record cespite originario, mentre i valori originari vengono registrati in LN per fornire un itinerario di controllo relativo a tutte le transazioni. Nota Le rettifiche relative all'aggiunta o alla rimozione di cespiti da un conto di raggruppamento cespiti non determinano la creazione di transazioni di ammortamento. Operazioni quali il calcolo dell'ammortamento fino alla data di rettifica o l'esecuzione dell'ammortamento a partire dalla data di rettifica devono essere effettuate in modo manuale. È possibile eseguire le rettifiche in base a un cespite o in base a un libro. È possibile rettificare un cespite in tutti i libri ad esso correlati utilizzando la sessione Rettifica cespite (tffam1202m000). È inoltre possibile rettificare uno o più cespiti in un libro, in più libri o in tutti i libri. Per rettificare singolarmente un libro dei cespiti, vedere la sessione Rettifica libro cespiti (tffam1214m000). Per rettificare più cespiti contemporaneamente in tutti i libri, vedere la sessione Rettifica cumulativa cespiti (tffam8220m000). Per rettificare più cespiti, in uno o più libri (ma non in tutti), vedere la sessione Rettifica cumulativa cespiti per Libro (tffam8225m000). Argomenti correlati Rettifica cespite Rettifica dei libri cespiti Restrizioni alla rettifica dei cespiti Inserimenti di Prima nota relativi alla rettifica Numero cespite Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata. Numero cespite Descrizione o nome del codice. Estensione Il numero cespite e la relativa estensione creano un identificatore univoco per il cespite nella società selezionata. Stato Lo stato corrente del cespite selezionato. Data rettifica La data in cui la rettifica diventa effettiva. L'ammortamento può essere ricalcolato in relazione alla rettifica a partire dalla data di validità. Se la transazione è stata elaborata, l'ammortamento viene ricalcolato a partire dal periodo specificato, per ciascun periodo non di sospensione compreso nella frequenza, fino all'ultimo periodo di ammortamento (incluso). Valori predefiniti La data corrente. Motivo Immettere un codice motivo di tipo Rettifica per la nuova transazione di rettifica. I codici motivo vengono gestiti nella sessione Motivi (tffam6550m000). È possibile eseguire la ricerca del codice motivo di una transazione di rettifica nella sottosessione Rettifica - Dettagli (tffam8520s000) della sessione Interrogazione transazione libro cespiti (tffam8501m000). Motivo Descrizione o nome del codice. Elimina inserimenti di Prima nota Se la casella di controllo è selezionata, nel modulo Contabilità generale non vengono creati inserimenti di Prima nota per questa transazione. Stampa report errori Se la casella di controllo è selezionata, viene stampato un report errori. Propr. Immettere il nuovo valore dei cespiti selezionati. È possibile modificare il valore immesso in questo campo soltanto durante il primo anno dell'ammortamento del cespite. Azione L'azione da effettuare quando si esegue la rettifica di un cespite. Se si seleziona Non rettificare, la rettifica non apporta alcuna modifica ai dati del conto di raggruppamento del cespite. Se si seleziona Rimuovi, la rettifica rimuove il cespite dal relativo conto di raggruppamento e lo gestisce come se non fosse mai stato incluso in tale conto. Il fondo ammortamento, il costo e il valore di recupero del cespite vengono sottratti dal conto di raggruppamento cespiti e l'ammortamento viene ricalcolato. Se si seleziona Aggiungi, la rettifica aggiunge il cespite al conto di raggruppamento specificato e lo gestisce come parte di tale conto. Il fondo ammortamento, il costo e il valore di recupero del cespite vengono aggiunti al conto di raggruppamento cespiti e l'ammortamento viene ricalcolato. Valori predefiniti Non rettificare Percentuale utilizzo scopi aziendali Immettere i nuovi valori relativi alla percentuale di utilizzo per scopi aziendali dei cespiti selezionati. Se il nuovo valore è inferiore al 50%, il campo Metodo ITC viene automaticamente impostato su Nessuno per i libri di imposte federali-USA e di altre imposte - USA. Valori predefiniti Il valore corrente del cespite. Conto riclassif. Questo campo è attivo se dal campo Azione si seleziona Aggiungi o Rimuovi. È necessario immettere un conto di raggruppamento cespiti valido. È possibile portare a termine la transazione soltanto se i valori del conto selezionato corrispondono esattamente al cespite. In altri termini, i valori dei campi Vita, Metodo, Frequenza, Nuovo e Ammortamento inferiore a valore di recupero presenti nella sessione Libri cespiti (tffam1510m000) per il cespite devono coincidere con i valori relativi al conto selezionato. È inoltre necessario che nella sessione Libri cespiti (tffam1510m000) sia specificato il tipo di proprietà appropriato per il conto selezionato. Metodo ITC In questo campo viene indicato se per un cespite è possibile utilizzare un metodo ITC (Investment Tax Credit) e se il cespite in questione è definito come bene di inventario da ammortizzare fino a quando sono presenti costi da ammortizzare, indipendentemente dalla vita del cespite stesso. Valori predefiniti Il valore corrente del cespite selezionato. Automobile Se la casella di controllo è selezionata, il cespite è un'automobile. Ad alcuni tipi di automobile è necessario associare un codice identificativo, ad esempio per la creazione di report relativi alle imposte federali USA. Valori predefiniti Il valore corrente del cespite selezionato. Elenc. In questo campo viene indicato se il cespite è un bene di inventario, in base a quanto specificato dall'agenzia statunitense IRS (Internal Revenue Service). Le normative fiscali statunitensi relative alle imposte federali limitano l'importo di ammortamento consentito per i beni di inventario. Se la casella di controllo è selezionata, il cespite è definito come bene di inventario e il relativo ammortamento continua fino all'esaurimento dei costi ammortizzabili, indipendentemente dalla vita del cespite stesso. Valori predefiniti Il valore corrente del cespite selezionato. Distribuzione cespiti per È possibile specificare la modalità di distribuzione del cespite: per quantità, selezionando Quantità, oppure per percentuale, selezionando Percentuale. Valori predefiniti Se il cespite visualizzato è stato distribuito per quantità, il valore predefinito è Quantità. Se il cespite visualizzato è stato distribuito per percentuale, il valore predefinito è Percentuale. Nv. Se la casella di controllo è selezionata, il cespite è nuovo. Se la casella di controllo non è selezionata, il cespite è usato. Valori predefiniti Selezionato Numero di righe Il numero di righe di distribuzione che LN rettificherà per il cespite o i cespiti selezionati. |