| # Verkoop-/inkoopmutaties doorboeken Voor een aantal mutaties van de module Debiteurenadministratie en de module Crediteurenadministratie zijn er grootboekrekeningen voorgedefinieerd. U vindt de lijst van deze mutaties en hun beschrijving na de tekst onder NB. Voor elke financiële relatiegroep moet u de verzamelrekeningen, de grootboekrekening en de dimensies van de verschillende mutatiesoorten definiëren. Zie voor meer informatie Financiële relatiegroepen. NB De meeste mutatiesoorten bestaan zowel voor de debiteuren- als voor de crediteurenadministratie. Maar er is een klein aantal mutaties dat maar in een van beide administraties voorkomt. Als dit voor een mutatie het geval is, wordt dat vermeld in de beschrijving van de mutatiesoort. De lijst met mutaties van de module Debiteurenadministratie en de module Crediteurenadministratie en hun beschrijving vindt u hieronder: Rekening voor nettovooruitbetalingen-materiële activa en vooruitontvangsten Vooruitbetalingen of vooruitontvangsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gecrediteerd wanneer er vooruitontvangsten worden geboekt en gedebiteerd wanneer de vooruitontvangst wordt toegekend aan een factuur. Deze mutaties kunnen bijvoorbeeld worden ingevoerd in de sessie Bankmutaties (tfcmg2100s000). Rekening voor gerealiseerde koerswinst Gerealiseerde koerswinsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt wanneer er een betaling of ontvangst van een factuur in een vreemde valuta wordt verwerkt. De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koerswinst. De gerealiseerde koerswinst wordt geboekt wanneer: De factuur is betaald. De betalingsverschillen zijn afgeboekt. De vooruitbetalingen of niet-toegekende betalingen zijn toegekend aan een factuur. Rekening voor gerealiseerd koersverlies Gerealiseerde koersverliezen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt wanneer er een betaling of ontvangst van een factuur in een vreemde valuta wordt verwerkt. De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koersverlies. Rekening voor niet-gerealiseerde koerswinst Koerswinsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt als: Er een betaling/ontvangst onderweg wordt verwerkt voor een factuur met een vreemde valuta. De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koerswinst. Koersverschillen worden afgeboekt met behulp van de sessie Koersverschillen afboeken (tfacr2250m000) of de sessie Koersverschillen afboeken (tfacp2240m000). De gerealiseerde koerswinst wordt geboekt wanneer: De factuur is betaald. De betalingsverschillen zijn afgeboekt. De vooruitbetalingen of niet-toegekende betalingen zijn toegekend aan een factuur. NB Een niet-gerealiseerde koerswinst wordt alleen geboekt als u dit hebt vastgelegd in de parameters van de debiteuren- of crediteurenadministratie. Rekening voor niet-gerealiseerd koersverlies Koersverliezen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt als: Er een betaling/ontvangst onderweg wordt verwerkt voor een factuur met een vreemde valuta De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koersverlies. Koersverschillen worden afgeboekt met behulp van de sessie Koersverschillen afboeken (tfacr2250m000) of de sessie Betalingsverschillen afboeken (tfacr2240m000). Het gerealiseerde koersverlies wordt geboekt wanneer: De factuur is betaald. De betalingsverschillen zijn afgeboekt. De vooruitbetalingen of niet-toegekende betalingen zijn toegekend aan een factuur. Rekening voor betalingsverschillen Betalingsverschillen worden op deze rekening geboekt. In de sessie Betalingsverschillen afboeken (tfacr2240m000) of de sessie Betalingsverschillen afboeken (tfacp2230m000) kunnen kleine betalingsverschillen automatisch worden afgeboekt. Rekening voor kortingen Op deze rekening worden kortingen geboekt wanneer u ontvangsten of betalingen verwerkt waarop kortingen zijn toegepast. Rekening voor kredietbeperking Bedragen voor kredietbeperking worden op deze rekening geboekt als ze in de sessie Bankmutaties (tfcmg2100s000) worden afgetrokken. Rekening voor geregistreerde facturen Geregistreerde facturen (geregistreerde inkoopfacturen) worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gedebiteerd wanneer er aan orders gerelateerde inkoopfacturen worden ingevoerd in de sessie Inkoopfacturen (tfacp1110s000). De rekening wordt gecrediteerd wanneer de geregistreerde inkoopfactuur wordt goedgekeurd. NB Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie. Rekening voor betalingen onderweg en ontvangsten onderweg Betalingen onderweg en ontvangsten onderweg worden op deze rekening geboekt. ERP LN boekt mutaties onderweg op deze rekening als Betalingen onderweg of Ontvangsten onderweg is geselecteerd op het veld Type rekening in de sessie Boekingsgegevens per bank/betaalwijze (tfcmg0146s000). Wanneer de ontvangststatus wordt gewijzigd van Onderweg in Definitief, worden de bedragen overgeboekt naar de verzamelrekening. Rekening voor aftrek betalingen onderweg en aftrek ontvangsten onderweg Het gebruik van deze rekening wordt bepaald door de waarde op het veld Aftrek in de sessie Boekingsgegevens per bank/betaalwijze (tfcmg0146s000). Zolang de betaling of ontvangst nog niet is afgestemd (met andere woorden: als de status Onderweg is), kunt u alle aftrekposten (kortingen, kredietbeperkingen en betalingsverschillen) op deze grootboekrekening opslaan. Zolang de betaling of ontvangst onderweg is, worden de diverse mogelijke aftrekposten niet doorgeboekt naar de definitieve rekening voor kortingen, kredietbeperkingen en betalingsverschillen, maar gezamenlijk geboekt op deze tussenrekening. Wanneer de betaling of ontvangst wordt afgestemd, worden de aftrekposten van deze tussenrekening naar de definitieve rekeningen doorgeboekt. Rekening voor nettovooruitbetalingen-materiële activa en nettovooruitontvangsten In sommige landen, zoals Duitsland, moet over grote vooruitbetalingen of vooruitontvangsten BTW worden betaald. Het betaalde bedrag exclusief BTW wordt op deze rekening geboekt. NB Als u BTW wilt berekenen over vooruitbetalingen of vooruitontvangsten, schakelt u het selectievakje Belasting bereken over vooruitbetal./-ontvangsten in de sessie Parameters CMG (tfcmg0100s000) in. Rekening voor brutovooruitbetalingen-materiële activa en brutovooruitontvangsten Als het selectievakje Belasting bereken over vooruitbetal./-ontvangsten in de sessie Parameters CMG (tfcmg0100s000) is ingeschakeld, wordt BTW berekend over vooruitbetalingen en vooruitontvangsten. Het betaalde bedrag wordt samen met de BTW geboekt op deze rekening. Rekening voor prijsverschillen Prijsverschillen worden op deze rekening geboekt. Prijsverschillen kunnen optreden wanneer inkoopfacturen automatisch worden toegekend en goedgekeurd. Deze verschillen moeten binnen de marges blijven die zijn gedefinieerd in de sessie Parameters ACP (tfacp0100s000). NB Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie. Rekening voor niet-toegekende betalingen en niet-toegekende ontvangsten Niet-toegekende betalingen/ontvangsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gedebiteerd wanneer een niet-toegekende betaling of ontvangst wordt geboekt en gecrediteerd wanneer deze wordt toegekend aan een factuur. Rekening voor nog te ontvangen facturen Als een inkoopfactuur is gekoppeld aan orders, wordt deze eerst geboekt op de rekening Geregistreerde facturen en de verzamelrekening voor de crediteur. Dit proces vindt plaats wanneer de factuur wordt ingevoerd. Wanneer de factuur wordt goedgekeurd, wordt deze geboekt op de rekening voor nog te ontvangen facturen. NB Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie. Rekening voor provisies Provisies worden op deze rekening geboekt. Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie. Rekening voor rentefacturen Rentefacturen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening bestaat alleen voor de debiteurenadministratie. Rekening voor bonussen Bonussen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening bestaat alleen voor de debiteurenadministratie. Rekening voor dubieuze facturen Dubieuze facturen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening bestaat alleen voor de debiteurenadministratie. NB Als u denkt dat een factuur niet zal worden betaald, kunt u deze met behulp van een factuurcorrectie boeken als dubieuze factuur. Deze factuur komt ten laste van de normale verzamelrekening en wordt geboekt op de rekening voor dubieuze facturen. Gerelateerde onderwerpen Het toekennen van selfbilling-facturen Koersverschillen Aanmaningen Renteberekening op achterstallige facturen Default bedragen voor bankmutaties |