| # Overboeking activum (tffam1203m000) Deze sessie kunt u gebruiken om de verplaatsing te registreren van een activum of een gedeelte daarvan van de ene locatie of het ene bedrijf naar een andere locatie of een ander bedrijf. Het huidige bedrijf is het bedrijf waaruit u de activa overboekt. U geeft het bedrijf op waarnaar moet worden overgeboekt. Dit zijn respectievelijk het bedrijf van herkomst en het doelbedrijf. ERP LN boekt alle aan het activum gekoppelde mutatieboeken over via een rekening-courantoverboeking. Bij de overboeking van activa binnen hetzelfde bedrijf, boekt ERP LN alle aan het activum gerelateerde mutatieboeken over. U kunt een activum overboeken nadat dit is geactiveerd en voordat het activum is afgestoten. Voor elke overboeking moet u aangeven op welke datum de overboeking daadwerkelijk moet plaatsvinden. Als deze datum in een voorgaande periode valt, moet eventuele afschrijving die voor het Van-bedrijf heeft plaatsgevonden vanaf die periode tot en met de huidige periode, worden tegengeboekt in ERP LN. U kunt de volledige hoeveelheid van het activum overboeken, of een gedeelte daarvan. U kunt overboeken op basis van hoeveelheid of percentage, ongeacht de uitsplitsing van het activum. Als resultaat van de overboeking corrigeert ERP LN de waarden van het activum in het herkomstbedrijf en wordt een nieuw activum aangemaakt in het doelbedrijf. ERP LN maakt ook journaalposten aan in de beide bedrijven op basis van de waarden in het mutatieboek voor grootboekmutaties in de module Grootboekadministratie. De activa waarvan en waarnaar wordt overgeboekt, zijn onafhankelijk van elkaar als de overboeking eenmaal voltooid is. Als u bij een gedeeltelijke overboeking een oneven aantal activa opgeeft, wordt in ERP LN naar boven afgerond. Als u bijvoorbeeld 50% van drie activa overboekt, worden in ERP LN twee activa overgeboekt. Activa die vallen onder ADR-voorschriften, kunnen worden overgeboekt naar een andere vintage-/group-rekening. NB Bij de overboeking wordt geen rekening gehouden met de fiscale gevolgen van de overboeking, met eventuele winsten of verliezen die worden veroorzaakt door de overboeking, of met de marktwaarde van de overgeboekte activa. Gerelateerde onderwerpen Activa overboeken Mutatieboeken/activa overboeken Regels voor overboeken Journaal voor overboekingen Activum Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Activumnummer De omschrijving of naam van de code. Activumextensie Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Status activum De huidige status van het activum dat u hebt geselecteerd. Datum overboeking De datum waarop de overboeking ingaat. Default waarde De huidige datum. Reden Voer een redencode in van het type Overboeking voor de nieuwe overboekingsmutatie. Redencodes worden gemuteerd in de sessie Redenen (tffam6550m000). De redencode van een overboekingsmutatie kan worden opgezocht in de subsessie Gegevens activering/overboeking (tffam8510s000) van de sessie Overzicht mutaties per activum/mutatieboek (tffam8501m000). Redencode De omschrijving of naam van de code. Overboeken per Selecteer Percentage wanneer u het Naar-bedrag wilt opgeven als percentage van de aanschafwaarde van het activum. Selecteer Hoeveelheid wanneer u elk bedrag als deel van de totale hoeveelheid van het activum wilt opgeven. Default waarde De huidige uitsplitsing van het geselecteerde activum. Geen journaalposten boeken Indien dit selectievakje is ingeschakeld, worden voor deze mutatie geen journaalposten aangemaakt in de module Grootboekadministratie. Afschrijving terugboeken Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de cumulatieve afschrijving voor het jaar in ERP LN tegengeboekt als u het activum in hetzelfde boekjaar overboekt als het jaar waarin het activum is geactiveerd. Deze optie geldt niet voor rekening-courantoverboekingen. Financieel bedrijf Het bedrijf waarvan het geselecteerde activum zal worden overgeboekt. Default waarde Het bedrijf waarin u het activum in de sessie Activa (tffam1500m000) hebt ingevoerd. Financieel bedrijf De omschrijving of naam van de code. Financieel bedrijf Het bedrijf waarnaar het activum zal worden overgeboekt. In de volgende situaties kunt een bedrijf invoeren: Als meerdere financiële bedrijven deel uitmaken van het huidige groepsbedrijf. Als u rekening-courantverhoudingen hebt gedefinieerd tussen de bedrijven in de sessie Relaties rekening-courant (tfgld0515m000). Zo niet, dan zijn de bedrijven tussen welke overgeboekt wordt, gelijk. Financieel bedrijf De omschrijving of naam van de code. Activum Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Hiermee wordt aangegeven welk activum wordt overgeboekt. Activumnummer Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Op dit veld geeft u aan waarnaar het activum moet worden overgeboekt. U kunt een unieke combinatie van activumnummer en -extensie opgeven. Als u dat niet doet, maakt ERP LN defaults aan. Activumextensie Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Hiermee wordt aangegeven welk activum wordt overgeboekt. Activumextensie Het activumnummer en de activumextensie vormen een unieke identificatie van het activum in het geselecteerde bedrijf. Op dit veld geeft u aan waarnaar het activum moet worden overgeboekt. U kunt een unieke combinatie van activumnummer en -extensie opgeven. Als u dat niet doet, maakt ERP LN defaults aan. Categorie Een classificatie of onderverdeling van artikelen. De classificatie kan op basis van vorm, geschiktheid of functie zijn. Hiermee wordt aangegeven welke categorie wordt overgeboekt. Categorie Een classificatie of onderverdeling van artikelen. De classificatie kan op basis van vorm, geschiktheid of functie zijn. Default waarde Bij overboekingen binnen hetzelfde bedrijf de huidige categorie van het bedrijf van herkomst; in andere gevallen is dit veld leeg. De categorie van het activum dat u aanmaakt in het bedrijf waarnaar wordt overgeboekt. Vintage-/group-rekening Als het activum deel uitmaakt van een vintage-/group-rekening, wordt deze hier weergegeven. Vintage-/group-rekening De vintage-/group-rekening waarnaar het activum wordt overgeboekt, indien van toepassing. De gegevens van de vintage-/group-rekeningen van de bedrijven waartussen wordt overgeboekt, moeten exact overeenkomen, behalve wanneer het activum dat wordt overgeboekt, nieuw is. In dat geval moet de Naar-vintage-/group-rekening worden gebruikt. Aantal uitsplitsingsregels Het aantal uitsplitsingsregels dat aanwezig is voor het opgegeven activum. |