| # Rekening-courantmutaties In een structuur met meerdere bedrijven bestaat als gevolg van mutaties tussen de logistieke bedrijven en de financiële bedrijven de behoefte rekeningen af te sluiten met rekening-courantmutaties. Er is sprake van rekening-courantmutaties als bijvoorbeeld enterprise-eenheden van het verkoopbureau, het inkoopbureau, de afdeling of het magazijn die bij een logistieke mutatie zijn betrokken, aan verschillende financiële bedrijven zijn gekoppeld of bij verschillende logistieke bedrijven behoren. De volgende soorten rekening-courantmutaties komen voor: Rekening-courantmutaties in een structuur met meerdere financiële bedrijven Rekening-courantmutaties tussen de financiële bedrijven in een structuur met meerdere financiële bedrijven. Mutaties voor rekening-courantverrekeningen Verrekeningen tussen de logistieke bedrijven in een structuur met meerdere logistieke bedrijven en één financieel bedrijf. Intergroepmutaties Financiële mutatie tussen financiële groepen in een structuur met meerdere financiële bedrijven en meerdere financiële groepen. Rekening-courantmutaties in een structuur met meerdere financiële bedrijven Rekening-courantmutaties zijn financiële mutaties die ERP LN automatisch aanmaakt voor financiële bedrijven die bij dezelfde financiële groep horen. De mutaties worden op grootboekrekeningen voor rekening-courantmutaties geboekt. Zie voor meer informatie het onderwerp Voorbeeld van rekening-courantmutaties. U kunt rekening-courantmutaties definiëren volgens de beschrijving in het onderwerp Rekening-courantmutaties instellen. Zuiver financiële rekening-courantmutaties zijn: Journaalposten met één regel. Kasmutaties (incasso's). Kostenfacturen die handmatig in Crediteurenadministratie zijn ingevoerd. Kostenfacturen die handmatig in Debiteurenadministratie zijn ingevoerd. Als u deze soorten financiële rekening-courantmutaties wilt genereren, moet u de rekening-courantverhoudingen tussen de financiële bedrijven definiëren. U hoeft de bedrijven niet als relaties te definiëren. Financiële rekening-courantmutaties kunnen ook het gevolg zijn van de volgende logistieke mutaties: OHW-overboeking. Voorraadoverboeking. Voor OHW-overboekingen en voorraadoverboekingen moet u de entiteiten definiëren in de vorm van interne relaties of gelieerde bedrijfsrelaties. U doet dat op de manier die is beschreven in het onderwerp Mutaties voor rekening-courantverrekening instellen. Verkoop- of inkoopmutaties tussen dergelijke relaties leiden tot rekening-courantmutaties als aan alle volgende voorwaarden is voldaan: De entiteiten zijn gekoppeld aan verschillende financiële bedrijven. U hebt rekening-courantverhoudingen tussen de betrokken financiële bedrijven gedefinieerd. U hebt geen rekening-courantverrekeningen voor de betrokken entiteiten gedefinieerd. NB Als u rekening-courantmutaties hebt gedefinieerd, maakt ERP LN automatisch de rekening-courantmutaties aan wanneer de mutaties worden gejournaliseerd. U hoeft daarvoor geen aanvullende sessies uit te voeren. Mutaties voor rekening-courantverrekeningen Mutaties voor rekening-courantverrekeningen zijn rekening-courantmutaties die alleen betrekking hebben op inkoop- en verkoopmutaties tussen logistieke bedrijven in een structuur met meerdere logistieke bedrijven en één financieel bedrijf. Door mutaties voor rekening-courantverrekeningen worden ruim de helft minder boekingen (10) gegenereerd dan bij een gewone factureringsprocedure (24). Als er dus geen facturen zijn vereist, kunt u met mutaties voor rekening-courantverrekeningen het aantal boekingen op de grootboekrekeningen aanzienlijk beperken. Mutaties voor rekening-courantverrekeningen in een structuur met één financieel bedrijf zijn automatisch geboekte financiële mutaties in één financieel bedrijf op rekeningen-courant. Er worden geen openstaande posten aangemaakt voor verkoopmutaties en inkoopmutaties tussen de logistieke bedrijven. In plaats daarvan worden de bedragen geboekt op factureringsrekeningen en tussenrekeningen. Deze rekeningen-courant moeten van het type Balans zijn. Ze mogen niet van het type Rekening-courant zijn. Verkoop- en inkoopmutaties kunnen betrekking hebben op het volgende: OHW-overboeking. Voorraadoverboeking. Als u mutaties voor rekening-courantverrekeningen voor inkoop- of verkoopmutaties wilt aanmaken tussen logistieke bedrijven in een structuur met meerdere bedrijven, moet u de logistieke bedrijven definiëren als gelieerde bedrijfsrelaties. U kunt rekening-courantverrekening definiëren volgens de beschrijving in het onderwerp Mutaties voor rekening-courantverrekening instellen. NB Als u mutaties voor rekening-courantverrekeningen hebt ingesteld, maakt ERP LN de verrekeningsmutaties automatisch aan wanneer de mutaties worden gejournaliseerd. U hoeft daarvoor geen aanvullende sessies uit te voeren. Afstemmingsoverzicht rekening-courantverrekeningen Met behulp van de sessie Afstemming rekening-courant (inkoop/verkoop) afdrukken (cisli2445m000) genereert u een overzicht van de mutaties voor rekening-courantverrekeningen tussen gelieerde bedrijven. ERP LN genereert het overzicht op basis van de verkoopgegevens in de tabellen van Facturering (CI). Voor elke verkooporderregel haalt ERP LN de bijbehorende inkoopgegevens voor het overzicht op. Intergroepmutaties Intergroepmutaties komen uitsluitend voor in een structuur met meerdere bedrijven en meer dan één financiële bedrijvengroep. Intergroepmutaties zijn financiële mutaties die ERP LN automatisch aanmaakt voor financiële bedrijven die bij verschillende financiële groepen horen. De mutaties worden op grootboekrekeningen voor rekening-courantmutaties geboekt. Zie voor meer informatie Voorbeeld van intergroepmutaties. U kunt intergroepmutaties instellen en verwerken volgens de beschrijving in het onderwerp Intergroepmutaties instellen. Intergroepmutaties kunnen uitsluitend voor journaalposten van één regel worden aangemaakt. Basisbedrijf Intergroepmutaties worden tijdelijk opgeslagen in een van de groepsbedrijven. Daartoe moet u een van de groepsbedrijven als basisbedrijf definiëren. De boekingsgegevens van de intergroepmutaties worden tijdelijk in het basisbedrijf opgeslagen. Als u intergroepmutaties wilt aanmaken, moet u de intergroepmutaties verwerken op de manier die wordt beschreven in het onderwerp Intergroepmutaties instellen. Gerelateerde onderwerpen Mutaties voor rekening-courantverrekening instellen Rekening-courantmutaties instellen Intergroepmutaties instellen Voorbeeld van rekening-courantmutaties Voorbeeld van intergroepmutaties |