| # Kasstroomoverzichten Een kasstroomoverzicht geeft informatie over de historie van de kasstroom. Het overzicht vermeldt de herkomst en de bestemming van de kasstroom en helpt de bedrijfsleiding bij het evalueren van de mogelijkheid van het bedrijf om aan verplichtingen op de korte termijn te voldoen. In sommige landen moet periodiek een kasstroomoverzicht worden ingediend bij overheidsinstanties. In ERP LN gebruikt u redencodes om onderscheid te maken tussen de herkomsten en bestemmingen van kasstromen. In de sessies waarin u de kasmutaties muteert of opvraagt, kunt u een reden voor de kasstroom invoeren of opvragen. Op het kasstroomoverzicht worden de kasstroommutaties gegroepeerd op redenen voor kasstromen. ERP LN muteert de beginsaldi voor kasstroommutaties per jaar. In de sessie Beginsaldo kasstromen (tfgld2118m000) kunt u, indien nodig, handmatig een beginsaldo opgeven. Het kasstroomoverzicht Als u een kasstroomoverzicht wilt definiëren, groepeert u redenen voor kasstromen in redengroepen voor kasstromen. Vervolgens groepeert u de redengroepen voor kasstromen in parent-redengroepen voor kasstromen. Een kasstroomoverzicht kan een of meer parent-redengroepen voor kasstromen bevatten. Op het kasstroomoverzicht drukt ERP LN de totaalbedragen af van elke parent-redengroep voor kasstromen en de subtotale voor elke child-redengroep voor kasstromen. Voorbeeld
Parent-groep | Child-groep | Reden kasstroom | Bedrag | Totaalbedragen
--- | --- | --- | --- | ---
Parent-groep 1 |  |  |  |
| Child-groep 101 | Reden A | nnn |
|  | Reden B | nnn |
| Subtotaal child-groep 101 |  |  | nnn
| Child-groep 201 | Reden F | nnn |
|  | Reden G | nn |
|  | Reden H | nn |
| Subtotaal child-groep 201 |  |  | nnn
Totaal parent-groep 1 |  |  |  | NNN
Parent-groep 2 |  |  |  |
| Child-groep 102 | Reden K | nnn |
| Subtotaal child-groep 102 |  |  | nnn
| Child-groep 202 | Reden P | nnn |
|  | Reden Q | nn |
| Subtotaal child-groep 202 |  |  | nnn
Totaal parent-groep 2 |  |  |  | NNN
Aspecten bij meerdere bedrijven In een structuur met meerdere financiële bedrijven moeten alle bedrijven van de financiële bedrijvengroep de tabellen delen die gerelateerd zijn aan redenen voor kasstromen en kasstroomoverzichten. Kasstroomhistorie Als u de kasstroomhistorie en de onderliggende mutaties wilt bekijken, kunt u in de module Rapportering (FST) rapporten aanmaken waarop de redenen voor kasstromen aan speciale kasstroomrapportrekeningen zijn gekoppeld. Gerelateerde onderwerpen Kasstroomoverzichten instellen Kasstroommutaties invoeren en opvragen Kasstroomoverzichten afdrukken |