| # Registrazione di transazioni di acquisto o di vendita Per alcune transazioni dei moduli Contabilità clienti e Contabilità fornitori sono disponibili conti contabili predefiniti. Le diverse transazioni vengono descritte più avanti dopo il paragrafo Nota. Per ciascun gruppo finanziario di business partner è necessario definire i conti di controllo e il conto contabile, nonché le dimensioni di ciascun tipo di transazione. Per ulteriori informazioni, vedere Gruppi finanziari di Business Partner. Nota La maggior parte dei tipi di transazione è disponibile sia per la Contabilità clienti (ACR) che per la Contabilità fornitori (ACP). Tuttavia, alcune transazioni sono specifiche della Contabilità clienti o della Contabilità fornitori. Se una transazione è specifica di ACR o di ACP, questa informazione è riportata nella spiegazione del tipo di transazione. Di seguito è riportata la descrizione delle transazioni dei moduli Contabilità clienti e Contabilità fornitori: Conto pagamenti anticipati-cespiti tangibili e incassi anticipati In questo conto vengono registrati i pagamenti o gli incassi anticipati. Questo conto viene accreditato al momento della registrazione degli incassi anticipati e viene addebitato al momento dell'assegnazione degli incassi anticipati a una fattura. Queste transazioni vengono immesse, ad esempio, nella sessione Transazioni bancarie (tfcmg2100s000). Conto profitti valutari realizzati In questo conto vengono registrati i profitti valutari realizzati. Questo conto viene utilizzato quando il pagamento o l'incasso di una fattura viene elaborato in una valuta estera. Il tasso di cambio al momento dell'incasso non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene quindi generato un profitto valutario. Il profitto valutario realizzato viene registrato nei seguenti casi: Quando una fattura viene pagata definitivamente. Quando le differenze di pagamento vengono cancellate. Quando i pagamenti anticipati o non allocati vengono assegnati a una fattura. Conto perdite valutarie realizzate In questo conto vengono registrate le perdite valutarie realizzate. Questo conto viene utilizzato quando il pagamento o l'incasso di una fattura viene elaborato in una valuta estera. Il tasso di cambio al momento dell'incasso non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene quindi generata una perdita valutaria. Conto profitti valutari non realizzati In questo conto vengono registrati i profitti valutari. Questo conto viene utilizzato nei seguenti casi: Quando viene elaborato un anticipo di pagamento/incasso per una fattura con una valuta estera. Quando il tasso di cambio al momento dell'incasso non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene generato un profitto valutario. È possibile cancellare le differenze valutarie utilizzando la sessione Cancellazione differenze valutarie (tfacr2250m000) o Cancellazione differenze valutarie (tfacp2240m000). Il profitto valutario realizzato viene registrato nei seguenti casi: Quando una fattura viene pagata definitivamente. Quando le differenze di pagamento vengono cancellate. Quando i pagamenti anticipati o non allocati vengono assegnati a una fattura. Nota Un profitto valutario non realizzato viene registrato solo se questa impostazione è stata definita nei parametri della Contabilità clienti o della Contabilità fornitori. Conto perdite valutarie non realizzate In questo conto vengono registrate le perdite valutarie. Questo conto viene utilizzato nei seguenti casi: Quando viene elaborato un anticipo di pagamento/incasso per una fattura con una valuta estera. Quando il tasso di cambio al momento dell'incasso non corrisponde al tasso di cambio al momento della fatturazione. Viene generata una perdita valutaria. È possibile cancellare le differenze valutarie utilizzando la sessione Cancellazione differenze valutarie (tfacr2250m000) o Cancellazione differenze pagamento (tfacr2240m000). La perdita valutaria realizzata viene registrata nei seguenti casi: Quando una fattura viene pagata definitivamente. Quando le differenze di pagamento vengono cancellate. Quando i pagamenti anticipati o non allocati vengono assegnati a una fattura. Conto differenze di pagamento In questo conto vengono registrate le differenze di pagamento. Utilizzando le sessioni Cancellazione differenze pagamento (tfacr2240m000) o Cancellazione differenze pagamento (tfacp2230m000), le differenze irrilevanti vengono cancellate automaticamente. Conto sconti In questo conto vengono registrati gli sconti durante l'elaborazione degli incassi o dei pagamenti che includono sconti. Conto ricarico per pagamento ritardato In questo conto vengono registrati gli importi del ricarico per pagamento ritardato al momento della relativa generazione nella sessione Transazioni bancarie (tfcmg2100s000). Conto incassi fatture In questo conto vengono registrati gli incassi fatture, ovvero le fatture di acquisto registrate. Questo conto viene addebitato quando le fatture di acquisto correlate agli ordini vengono immesse nella sessione Fatture di acquisto (tfacp1110s000). Il conto viene accreditato quando la fattura di acquisto registrata viene approvata. Nota Questo conto è disponibile solo per la Contabilità fornitori. Conto anticipi di pagamento e anticipi di incasso In questo conto vengono registrati gli anticipi di pagamento e gli anticipi di incasso. ERP LN registra le transazioni anticipate in questo conto se è stato selezionato Anticipi di pagamento o Anticipi di incasso nel campo Tipo di conto della sessione Dati di registrazione per Banca/Metodo di pagamento (tfcmg0146s000). Quando lo stato dell'incasso viene modificato da Anticipato in Finale, gli importi vengono trasferiti al conto di controllo. Conto deduzioni anticipi di pagamento e deduzioni anticipi di incasso L'utilizzo di questo conto dipende dall'impostazione del campo Deduzioni nella sessione Dati di registrazione per Banca/Metodo di pagamento (tfcmg0146s000). Purché il pagamento o l'incasso non sia riconciliato (ovvero sia caratterizzato dallo stato Anticipato), è possibile registrare in questo conto contabile tutte le detrazioni, quali sconti, ricarichi per pagamento ritardato e differenze di pagamento. Purché lo stato del pagamento o dell'incasso sia impostato su Anticipato, le diverse detrazioni possibili vengono registrate in questo conto transitorio anziché nei conti finali per gli sconti, i ricarichi per pagamento ritardato o le differenze di pagamento. Una volta riconciliato il pagamento o l'incasso, le detrazioni vengono registrate da questo conto transitorio nei conti finali. Conto pagamenti anticipati-cespiti tangibili netti e incassi anticipati netti In alcuni Paesi, ad esempio la Germania, il pagamento dell'imposta richiede pagamenti e incassi fortemente anticipati. L'importo pagato senza imposta viene registrato in questo conto. Nota Per addebitare l'imposta su pagamenti/incassi anticipati, selezionare la casella di controllo Calcola imposta su pagamenti/incassi anticipati nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000). Conto pagamenti anticipati-cespiti tangibili lordi e incassi anticipati lordi Se la casella di controllo Calcola imposta su pagamenti/incassi anticipati della sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000) è selezionata, l'imposta viene calcolata su pagamenti/incassi anticipati. L'importo pagato con l'imposta aggiunta viene registrato in questo conto. Conto differenze di prezzo In questo conto vengono registrate le differenze di prezzo. Le differenze di prezzo possono verificarsi durante l'associazione e l'approvazione automatica delle fatture di acquisto. Tali differenze devono essere comprese nei margini definiti nella sessione Parametri ACP (tfacp0100s000). Nota Questo conto è disponibile solo per la Contabilità fornitori. Conto pagamenti non allocati e incassi non allocati In questo conto vengono registrati i pagamenti/incassi non allocati. Questo conto viene addebitato al momento della registrazione di un pagamento o di un incasso non allocato e vengono accreditati al momento dell'assegnazione a una fattura. Conto maturazione fatture Una fattura di acquisto correlata agli ordini viene inizialmente registrata nel conto Ricevimenti fatture e nel conto di controllo per il Business Partner. Questo processo viene eseguito al momento dell'immissione della fattura. Una volta approvata, la fattura viene registrata nel conto maturazione fatture. Nota Questo conto è disponibile solo per la Contabilità fornitori. Conto commissioni In questo conto vengono registrate le commissioni. Questo conto è disponibile solo per la Contabilità fornitori. Conto fatture per interessi In questo conto vengono registrate le fatture per interessi. Questo conto è disponibile solo per la Contabilità clienti. Conto riduzioni In questo conto vengono registrate le riduzioni. Questo conto è disponibile solo per la Contabilità clienti. Conto fatture di dubbia esigibilità In questo conto vengono registrate le fatture di dubbia esigibilità. Questo conto è disponibile solo per la Contabilità clienti. Nota Se si prevede che una fattura non verrà pagata, è possibile registrare tale fattura come di dubbia esigibilità utilizzando una correzione. Questa fattura viene accreditata dal conto di controllo normale e registrata nel conto fatture di dubbia esigibilità. Argomenti correlati Processo di associazione autofatture Differenze valutarie Gestione del credito Calcolo degli interessi sulle fatture scadute Importi predefiniti per transazioni bancarie |