| # Registrazioni IVA Dichiarazione periodica IVA Se si utilizza la procedura standard, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA ERP LN crea le registrazioni indicate di seguito:
Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione
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IVA passiva | Dare | Conto Conto imposta sulle vendite del codice imposta IVA | Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) o Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0170s000)
IVA attiva | Avere | Conto Conto transit. imposta su acquisti del codice imposta IVA
Importo IVA netto della dichiarazione * | Avere | Conto transitorio imposta recuperabile o Conto pagamento imposta (transitorio) del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione imposte (tfgld1620m000)
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, ERP LN utilizza il Conto pagamento imposta (transitorio). In caso contrario, utilizza il Conto transitorio imposta recuperabile. Utilizzo di un conto bilanciamento imposta Se si utilizza un conto bilanciamento imposta aggiuntivo, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA ERP LN crea le registrazioni indicate di seguito:
Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione
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IVA passiva | Dare | Conto Conto imposta sulle vendite del codice imposta IVA | Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) o Dati di registrazione per codici imposta multipla (tfgld0170s000)
IVA attiva | Avere | Conto Conto transit. imposta su acquisti del codice imposta IVA
Importo IVA netto della dichiarazione | Avere | Conto pagamento imposta (transitorio) del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione imposte (tfgld1620m000)
Per il bilanciamento dei conti imposta, ERP LN crea le registrazioni indicate di seguito:
Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione
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Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Conto pagamento imposta (transitorio) del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione imposte (tfgld1620m000)
Importo IVA netto della dichiarazione * | Avere | Conto pagamento imposta (transitorio) o Conto transitorio imposta recuperabile del registro principale dichiarazione imposte. | Registro principale dichiarazione imposte (tfgld1620m000)
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, ERP LN utilizza il Conto pagamento imposta (transitorio). In caso contrario, utilizza il Conto transitorio imposta recuperabile. Pagamento periodico IVA Se viene elaborato il pagamento di una dichiarazione IVA, ERP LN crea le registrazioni indicate di seguito:
Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione
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Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Conto pagamento imposta (transitorio) o Conto transitorio imposta recuperabile del registro principale dichiarazione imposte | Registro principale dichiarazione imposte (tfgld1620m000)
Banca | Avere | Conto selezionato per il tipo di transazione utilizzato per la banca in Gestione di cassa. |
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