| 应收商业票据 |  |
| 从客户方收到的应收商业票据 (TNR)，是包含在特定时段后支付到期金额的承诺的单据（期票）。如果创建一份应收商业票据，则未结发票分录会被付款单据替代。这种应收商业票据可以背书或贴现。 贴现商业票据 由于应收商业票据可以替代发票，因此要在商业票据到期日之前获得资金，可以通过银行在商业票据到期之前提前兑现金额。银行会扣除应收商业票据剩余时间的佣金/利息，将余额付给公司。因此，这一过程被称为：贴现商业票据。 与发票让售相同，贴现商业票据可以包含或不含追索权。如果贴现含追索权的应收商业票据，则在客户未付款的情况下，您必须向银行偿还预付款。 用商业票据替代发票 商业票据是一种付款方式，如支票和银行汇票。某些商业票据不提供担保。这种商业票据被视为普通预期收款。 包含新债务的商业票据通常是有担保的，可以用它替代相关发票。在这种情况下，创建商业票据时会从发票结余中减去相应的商业票据金额，并为该商业票据创建付款单据类型的新未结发票。如果商业票据已经处理，并且商业票据状态发生了更改，则新的未结发票也随之更新。因此，业务伙伴的余额将保持不变。 印花税 如果必须对商业票据支付印花税，您可以按设置印花税中的说明设置印花税。 商业票据分割 应付总额有时会分割为多份较小面额的商业票据。公司不会针对整个金额发出一份商业票据，而是发出组成该金额的多份商业票据。 分割商业票据可能出于以下两个原因： 为了创建可以贴现或背书的较小金额的商业票据。这种商业票据的最大金额取决于公司和业务伙伴之间的协议。 为将要支付的收益税（印花税）金额降至最低。 如果指定必须将商业票据分割为较小金额的商业票据，则在创建商业票据时，ERP LN 会根据选定的分割方法自动分割商业票据金额，并为分割后的金额生成多份商业票据。 如果您从业务伙伴处收到商业票据分割方法的说明，则可以为业务伙伴设置商业票据分割数据。如果为将要支付的印花税金额降至最低而分割商业票据，则可以根据印花税价目表来设置商业票据分割数据。 如需更多详细资料，请参阅商业票据分割。 商业票据步骤 应收商业票据可以进行下几种操作： 签发或收到。 发送至客户。 客户承兑。 发送至银行进行调节。 贴现。 用作担保。 背书。 商业票据到期后，可以进行兑现。这时便可以调节和结算商业票据。商业票据到期前，可以取消商业票据。商业票据到期或调节后，如果客户未承兑付款，则商业票据可能被拒付。 已贴现或背书的应收商业票据可以直接结算。在银行清算获得的抵押后，用作担保的应收商业票据可以再次发送至银行进行调节。 定义商业票据付款方式或收款方式时，您可以选择要对商业票据执行的步骤。某些步骤仅用于应付商业票据，某些步骤仅用于应收商业票据。某些步骤的可用性取决于其它步骤的选择。对于某些步骤，您可以指定可选步骤。 商业票据的状态始终指示对商业票据执行的最后步骤。 应收商业票据可具有以下状态： 未结（初始状态） 收到或签发 发送至业务伙伴 承兑/发送 到期 发送至银行 已付 ( 结算 ) 作废 取消 拒付 贴现 担保 背书 有关如何为每种类型的商业票据选择步骤的详细资料，请参考设置商业票据。 相关主题 处理商业票据 设置商业票据 商业票据分割 商业票据财务过帐 |