| Structure des comptes généraux et des dimensions |  |
| Dans Finances (TF), les comptes généraux et les dimensions servent à effectuer le suivi des immobilisations, des dettes, des fonds propres, des gains et des pertes. Des comptes généraux distincts sont nécessaires pour enregistrer les écritures au jour le jour et les changements qui en résultent sur les états financiers du compte de bilan et du compte de résultat. Les dimensions sont facultatives. Elles permettent de classer précisément les écritures dans un compte général. Pour les comptes et les dimensions, vous pouvez définir des relations père-fils afin d'obtenir des sous-totaux et de consolider les montants dans les états et les consultations. Dans un état financier, le montant d'un compte père est constitué de la somme des soldes des comptes fils. Pour les comptes généraux, vous pouvez utiliser jusqu'à 99 niveaux de sous-totaux. Pour les dimensions, vous pouvez utiliser jusqu'à 10 niveaux de sous-totaux. Niveaux Le niveau d'un compte général est défini dans la session Plan comptable (tfgld0508m000). Les comptes de niveau zéro sont des comptes d'imputation. Les comptes dont le niveau est supérieur à zéro sont des comptes pères. Une fois les soldes mis à jour dans les comptes fils, les comptes pères sont automatiquement actualisés. Vous pouvez afficher ou imprimer les états par comptes fils ou comptes généraux pères. Les champs suivants sont importants lors de la définition de la structure : Dans la session Plan comptable (tfgld0508m000): Compte père statutaire Compte père complémentaire Niveau compte général Séquence d'impression Dans la session Dimensions (tfgld0510m000): Dimension mère Niveau de dimension Séquence d'impression La procédure de définition des totaux pour chaque compte général est décrite ci-dessous. Cette même procédure s'applique à chacune des cinq dimensions. Vous pouvez définir la structure de façon à mettre à jour les totaux au moyen des champs Compte père complémentaire et Compte père statutaire dans la session Plan comptable (tfgld0508m000). Dans ces champs, indiquez le compte père de la structure père-fils. Les montants imputés aux comptes de niveau inférieur sont totalisés dans le compte père de niveau supérieur. Le niveau des comptes père doit être supérieur à zéro. Exemple
Compte général | Compte père statutaire | Niveau compte général
--- | --- | ---
4 | Coûts totaux | - | 5
400 | Salaires totaux | 4 | 1
400101 | Salaires mensuels | 400 | 0
400102 | Salaires de 4 semaines | 400 | 0
400103 | Salaires hebdomadaires | 400 | 0
411 | Charges sociales totales | 4 | 1
411101 | Charges sociales mensuelles | 411 | 0
411102 | Charges sociales mensuelles 4 semaines | 411 | 0
411103 | Charges sociales hebdomadaires | 411 | 0
La saisie d'écritures ne peut s'effectuer que dans les comptes généraux et les dimensions de niveau zéro. Vous pouvez définir 99 niveaux pour les comptes généraux et 9 niveaux pour les dimensions. Le niveau d'un compte général ne permet pas de totaliser les montants. La structure père-fils de la comptabilité générale indique dans quels comptes les montants des autres comptes sont totalisés. Le niveau permet uniquement d'imprimer les bilans et les balances, en utilisant par exemple les sessions suivantes : Impression de la balance (tfgld3402m000) Impression de la balance - Dimensions/comptes généraux (tfgld3406m000) Séquence d'impression Le champ Séquence d'impression définit l'ordre d'impression des bilans et des balances. Si le champ Séquence d'impression est vide, les comptes généraux sont imprimés par ordre alphanumérique. Pour imprimer les comptes généraux dans un ordre particulier autre que l'ordre alphanumérique, saisissez un numéro de séquence d'impression. Par exemple, vous pouvez employer le numéro de séquence d'impression pour imprimer les comptes enfants suivis de leur compte père. Les comptes généraux pour lesquels vous définissez une séquence d'impression sont imprimés à la fin des états, dans l'ordre de leurs numéros de séquence d'impression. Exemple
Compte général | Séquence d'impression
--- | ---
40000 | coûts 1 | 10
48000 | coûts 2 | 5
50100 | revenus 1 | vide
50200 | revenus 2 | vide
TOT4 | Coûts totaux | 1
ERP LN imprime les comptes généraux dans l'ordre suivant :
50100 | revenus 1
50200 | revenus 2
TOT4 | Coûts totaux
48000 | coûts 2
40000 | coûts 1
Comptabilité double Dans l'application Finances (TF), vous pouvez utiliser la double comptabilité. Vous pouvez définir deux structures indépendantes pour les comptes généraux et les dimensions. L'une de ces structures sert aux déclarations fiscales destinées à l'état. L'autre sert au reporting commercial destiné à la direction de votre entreprise. Lorsque vous définissez un compte général, vous pouvez indiquer à quelle structure il appartient dans le champ Indic. double comptabilité de la session Plan comptable (tfgld0508m000): les comptes statutaires servent aux déclarations faites à l'état, par exemple à l'administration fiscale ; les comptes complémentaires servent à la structure de reporting au sein de l'entreprise. Il est possible de lier un compte statutaire et un compte complémentaire à un compte père. Si vous imprimez l'état de gestion à partir des comptes pères, ERP LN y ajoute les montants du compte complémentaire aux montants du compte statutaire. Exemple
immobilisation : |  | 123
Valeur d'achat : |  | 400.000 euros
Valeur marchande : |  | 500 000 euros (déclarables à la direction)
Compte statutaire : | 001231 | 400 000 euros (selon la législation)
Compte complémentaire : | 001232 | 100 000 euros (différence)
Compte père : | 001200 | 500 000 euros (montant total)
Le montant déclaré à l'administration fiscale sera : 400 euros Le montant déclaré à la direction sera : (400 + 100) euros = 500 euros Dimensions. Si vous saisissez et traitez des écritures dans les comptes généraux auxquels vous liez une ou plusieurs dimensions, vous pouvez afficher l'historique du compte général classé en fonction de chaque dimension. Le compte général de niveau zéro est affiché, il est classé dans les dimensions de niveau zéro. Remarque Pour les comptes généraux de niveau supérieur à zéro, vous ne pouvez pas afficher la classification sous forme de dimensions. Lorsque vous affichez l'historique d'une dimension, quel que soit son niveau, vous pouvez également la classer dans les comptes généraux. Seuls les comptes généraux de niveau zéro sont affichés. Rubriques liées Utilisation des dimensions Intégrations manuelles - Vue d'ensemble |