| 总帐科目匹配 |  |
| 总帐科目匹配包括单一总帐科目中贷方分录和借方分录的匹配。通常对以下类型的总帐科目执行总帐科目匹配： 期中科目。 清除科目。 暂记科目。 结算期间时，这些总帐科目的余额必须为 0，或为可能的最小金额。通常，相关过帐会达到平衡，并且可以进行匹配。如果相关事务处理的金额相差很小，则 ERP LN 可以生成匹配事务处理来平衡科目。 分析这些科目时，您可以打印达到平衡的事务处理报表，并且可以检查不匹配的过帐。 总帐科目匹配的基本规则 总帐科目匹配的基本规则包括： 可以对具有以下特征的科目执行总帐科目匹配： 类型为资产负债表或损益的科目。 定义为可匹配的科目。必须为科目表 (tfgld0508m000) 进程中的科目选中匹配复选框。 不用于集成事务处理。 只能对同一科目中的分录执行总帐科目匹配。 待匹配的事务处理可以用不同的事务处理货币表示。 可以对已定案的事务处理执行总帐科目匹配。 即使匹配事务处理已被定案，您仍可撤消事务处理的匹配。 在总帐科目匹配处理中，可能会发生以下情况： 选定事务处理的贷方金额总和与借方金额总和之间没有差额，或者差额在币种容限范围内。将匹配事务处理。 贷方金额总和与借方金额总和之间的差额达到或超过容限百分比和/或容限金额。不能匹配事务处理。 贷方金额总和与贷方金额总和之间的差额在匹配容限百分比范围内，并且小于匹配容限金额。对于这样的差额，可以将事务处理与匹配事务处理相匹配。 与匹配事务处理匹配 如果为差额生成匹配事务处理，则将使用内部汇率类型通过以事务处理货币表示的差额来计算以本币表示的金额。 在计算过程中会发生以下情况： 以每种本币表示的余额均为 0 或在币种容限范围内。 至少以一种本币表示的余额不为 0。待匹配事务处理的事务处理日期之间的货币汇率更改可导致出现这种情况。存在两种可能： 以本币表示的差额仍留在总帐科目上。 要平衡以本币表示的科目，需要为以本币表示的差额生成另一个事务处理。该事务处理直接基于差额，不涉及任何汇率。 匹配事务处理的一方用于平衡总帐科目上的事务处理。匹配事务处理的另一方会过帐到匹配科目。 示例 1：本币余额 生成匹配事务处理后，将不存在以各种本币表示的差额。
| 事务处理金额 | 事务处理币种 | 借/贷 | 当地货币（欧元） | 报表货币 1（美元） | 报表货币 2（加拿大元）
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
事务处理 1 | 100 | GBP | D | 90 | 101 | 50
事务处理 2 | 50 | GBP | C | 45.4 | 49.80 | 24.4
事务处理 3 | 51 | GBP | C | 45.5 | 51.10 | 25.1
匹配事务处理 | 1 | GBP | D | 0.9 | 0.10 | 0.5
结果 | 0 |  |  | 0 | 0 | 0
匹配事务处理的另一方会过帐到匹配科目。在这种情况下，匹配科目的分录包括：GBP 1、EUR 0.9、USD 0.1、CAD 0.5。 示例 2：不完全匹配 存在以某些本币表示的汇率差额。需要匹配事务处理以及不需要匹配事务处理（如本例所示）时，均可发生这种情况。
| 事务处理金额 | 事务处理币种 | 借/贷 | 当地货币（欧元） | 报表货币 1（美元） | 报表货币 2（加拿大元）
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
事务处理 1 | 100 | GBP | D | 90.1 | 101.02 | 50.5
事务处理 2 | 100 | GBP | C | 90.9 | 101.1 | 50.5
结果 | 0 |  |  | 0.8 | 0.08 | 0
示例 3：基于差额的匹配 生成匹配事务处理后，仍存在以本币表示的汇率差额。将根据差额生成另一个匹配事务处理。 此事务处理相当于汇率变化差异事务处理。以本币表示的事务处理金额相互之间不存在汇率关系。
| 事务处理金额 | 事务处理币种 | 借/贷 | 当地货币（欧元） | 报表货币 1（美元） | 报表货币 2（加拿大元）
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
事务处理 1 | 100 | GBP | D | 90.1 | 101.2 | 50.1
事务处理 2 | 100 | GBP | C | 90.9 | 101.1 | 50.5
结果 | 0 |  |  | 0.8 | 0.08 | 0
基于当地货币差额的事务处理 |  |  |  | 0.8 |  |
基于报表货币差额的事务处理 |  |  |  |  | 0.08 |
结果 | 0 |  |  | 0 | 0 | 0
匹配事务处理的另一方会过帐到匹配科目。 在这种情况下，匹配科目的分录包括： 第一个分录：GBP 1、EUR 0.9、USD 0.1、CAD 0.5。 第二个分录：GBP 0、EUR 0.8、USD 0、CAD 0。 第三个分录：GBP 0、EUR 0、USD 0.08、CAD 0。 总帐科目匹配的常用科目 杂项借贷科目 此科目记录与经营业务周期不直接相关的应收帐款和应付帐款。例如，登记待退还的分配费用，并且在记录时这些费用的过帐还不确定。此记录还用于记录代表第三方的采购，并且不能过帐到损益科目。 暂记科目 用于记录无法明确过帐到科目的工序的科目。但是，此类科目一定不能出现在资产负债表上。例如，执行银行调节以将公司科目的余额放入银行中具有该余额的行时，银行对帐单中列出的未识别移动（如客户付款）将过帐到暂记金额。 内部转帐科目 这些清除科目用于实际和受控会计工序，如将现款资金转移至银行帐户。另外，这种科目可用于需要多个会计日记帐的操作。内部科目不能出现在资产负债表中。 公司内销售科目 对于所提供的货物和服务，这些公司内科目将被记入借方；对于所接收的货物和服务，这些科目将被记入贷方。公司各个分支机构的科目必须相抵，并且不能出现在资产负债表上。 授予个人的预收款科目 此科目记录借方预收款，并将其贷入扣除预收款的薪金。 Group 科目 这些科目记录同一集团的各个公司内的临时预留基金。 对于某些期中科目，ERP LN 会在创建事务处理时自动生成事务处理参考。例如，事务处理参考可以包括事务处理来源和订单编号。 注意 无法对用于集成事务处理的总帐科目执行总帐科目匹配。在调节过程中，系统将对这些总帐科目的事务处理进行平衡。 设置总帐科目匹配 要设置总帐科目匹配，请执行以下步骤： 在科目表 (tfgld0508m000) 进程中： 为要对其执行总帐科目匹配的科目选中匹配复选框。科目类型必须为资产负债表或损益，并且它们不能用于集成事务处理。 对于每个可匹配科目，请选择默认匹配序号。推进至按总帐科目列出的匹配系列 (tfgld1517m000) 进程。 在按总帐科目列出的匹配系列 (tfgld1517m000) 进程中，定义用于为生成的匹配事务处理创建单据编号的系列。 如果需要，请在重建总帐科目匹配的历史记录 (tfgld1218m000) 进程中重建总帐历史记录。 在公司参数 (tfgld0503m000) 进程中定义以下数据： 法定匹配科目和补充匹配科目。根据总帐科目是法定科目还是补充科目，将匹配事务处理的一方面过帐到法定匹配科目或补充匹配科目。 匹配容限（百分比）。 匹配容限（金额）。 匹配事务处理类型。 在人工匹配参数框中，指定是否需要执行以下操作： 允许不完全匹配，即匹配后，仍存在至少以一种本币表示的小额汇率变化差异。 根据匹配后以本币表示的差额生成事务处理。 匹配以不同事务处理货币表示的事务处理。 如果事务处理货币不同，则将对匹配事务处理使用本币。 执行总帐科目匹配 可以执行以下总帐科目匹配： 自动匹配（在自动匹配总帐科目 (tfgld1216m000) 进程中）。事务处理必须具有事务处理参考。要生成匹配事务处理，请选中生成事务处理复选框。 注意 ERP LN 只能自动匹配借方事务处理与贷方事务处理。例如，要匹配正金额的借方过帐与负金额的借方过帐，您必须运行人工匹配总帐科目 (tfgld1516m000) 进程。 人工匹配（在人工匹配总帐科目 (tfgld1516m000) 进程中）。在此进程中，您可以选择要匹配的事务处理。还可以使用此进程匹配未通过事务处理参考链接的事务处理。 如果选定事务处理达到平衡，则可以在特定菜单上单击事务匹配（不生成匹配的事务处理）。如果选定事务处理的贷方金额总和与借方金额总和不同，则可以单击事务匹配（生成匹配的事务处理）。 如果单击事务匹配（生成匹配的事务处理），则人工创建总帐科目匹配事务处理 (tfgld1217m000) 将启动。 在人工创建总帐科目匹配事务处理 (tfgld1217m000) 进程中，您可以输入匹配事务处理的匹配科目、分帐及各种其它详细资料。 要生成以本币表示的剩余差额的匹配事务处理，请选中过帐差额复选框。 在以下进程中，您可以在定案前人工匹配输入的事务处理： 日记帐凭证（在日记帐凭证（单行） (tfgld1103s000) 进程中）。 采购事务处理行（在采购发票事务处理 (tfacp1120s000) 进程中）。 销售事务处理行（在销售发票事务处理 (tfacr1111s000) 进程中）。 银行事务处理日记帐（在现金管理事务处理 (tfcmg2120s000) 进程中）。 如果在这些进程中创建了针对可匹配总帐科目的事务处理，则可以在特定菜单上单击总帐科目匹配以启动人工匹配总帐科目 (tfgld1516m000) 进程。您可以使用此进程匹配事务处理并查看科目上的借方事务处理和贷方事务处理。 注意 匹配未定案事务处理后，便不能再对事务处理进行任何更改。 重建用于匹配的总帐科目 您可以定义其中的事务处理已作为可匹配科目存在的总帐科目。可以在科目表 (tfgld0508m000) 进程中选中匹配复选框。如果执行此操作，则必须使用现有事务处理填写相应的余额分析 (tfglf116) 表。 要在余额分析 (tfglf116) 表中生成记录，请运行重建总帐科目匹配的历史记录 (tfgld1218m000) 进程。 |