| Struttura dei conti contabili e delle dimensioni |  |
| In Financials i conti contabili e le dimensioni vengono utilizzati per tenere traccia di cespiti, passività, capitali netti, profitti e perdite. È necessario disporre di conti contabili separati per registrare le transazioni aziendali quotidiane e le risultanti modifiche nello stato patrimoniale o nei riclassificati finanziari relativi a profitti e perdite. Le dimensioni sono facoltative. È possibile utilizzarle per classificare ulteriormente le transazioni all'interno di un conto contabile. Per i conti e le dimensioni è possibile definire relazioni padre-figlio per la generazione dei totali parziali e il consolidamento degli importi su report e interrogazioni. In un report finanziario l'importo di un conto padre è costituito dalla somma dei saldi dei conti figlio. Per i conti contabili è possibile utilizzare 99 livelli di totali parziali. Per le dimensioni è possibile utilizzare 10 livelli di totali parziali. Sottolivelli Il sottolivello di un conto contabile viene definito nella sessione Piano dei conti (tfgld0508m000). I conti con sottolivello zero sono conti di livello registrazione. I conti con un sottolivello maggiore di zero sono conti padre. Una volta aggiornati i saldi nei conti di livello figlio, i conti padre vengono automaticamente aggiornati. È possibile visualizzare o stampare i report per conti figlio o per conti contabili padre. Per la definizione della struttura sono importanti i seguenti campi: Sessione Piano dei conti (tfgld0508m000): Conto padre statutario Conto padre complementare Sottoliv. conto contab. Sequenza stampa Sessione Dimensioni (tfgld0510m000): Dimensione padre Sottoliv. dimensione Sequenza stampa Di seguito sono riportate informazioni su come definire i totali per i conti contabili. La stessa procedura è valida per ciascuna delle cinque dimensioni disponibili. Per definire la struttura per l'aggiornamento dei totali, utilizzare i campi Conto padre complementare e Conto padre statutario della sessione Piano dei conti (tfgld0508m000). In questi campi è possibile specificare il conto padre della struttura padre-figlio. Il totale degli importi registrati nei conti di livello inferiore viene calcolato nel conto padre di livello superiore. I conti padre devono avere un sottolivello maggiore di zero. Esempio
Conto contab. | Conto padre statutario | Sottoliv. conto contab.
--- | --- | ---
4 | Costi totali | - | 5
400 | Totale retribuzioni | 4 | 1
400101 | Retribuzioni mensili | 400 | 0
400102 | Retribuzioni quadrisettimanali | 400 | 0
400103 | Retribuzioni settimanali | 400 | 0
411 | Totale contributi previdenziali | 4 | 1
411101 | Contributi previdenziali mensili | 411 | 0
411102 | Contributi previdenziali quadrisettimanali | 411 | 0
411103 | Contributi previdenziali settimanali | 411 | 0
È possibile immettere transazioni solo in conti contabili e dimensioni con sottolivello zero. È possibile definire 99 livelli per i conti contabili e 10 livelli per le dimensioni. Il sottolivello del conto contabile non viene utilizzato per calcolare il totale degli importi. La struttura padre-figlio del conto contabile definisce i conti in cui viene calcolato il totale degli importi di altri conti. Il sottolivello viene utilizzato soltanto per la stampa di stati patrimoniali e bilanci di verifica, ad esempio tramite le seguenti sessioni: Stampa bilancio di verifica (tfgld3402m000) Stampa bilancio verifica - Dimensioni/Conti contabili (tfgld3406m000) Sequenza di stampa Il campo Sequenza stampa consente di definire l'ordine di stampa di stati patrimoniali e bilanci di verifica. Se il campo Sequenza stampa è vuoto, i conti contabili vengono stampati in ordine alfanumerico. Per stampare i conti contabili in un ordine specifico diverso da quello alfanumerico, immettere un numero di sequenza di stampa. È ad esempio possibile utilizzare il numero di sequenza di stampa per stampare i conti figlio seguiti dai rispettivi conti padre. I conti contabili per cui viene definita una sequenza di stampa vengono stampati alla fine dei report, nell'ordine dei relativi numeri di sequenza di stampa. Esempio
Conto contab. | Sequenza stampa
--- | ---
40000 | costi 1 | 10
48000 | costi 2 | 5
50100 | ricavi 1 | vuoto
50200 | ricavi 2 | vuoto
TOT4 | Costi totali | 1
ERP LN stampa i conti contabili in base al seguente ordine:
50100 | ricavi 1
50200 | ricavi 2
TOT4 | Costi totali
48000 | costi 2
40000 | costi 1
Contabilità doppia In Financials è possibile utilizzare la contabilità doppia. È possibile definire due strutture distinte di conti contabili e dimensioni. Una di queste strutture viene utilizzata per la reportistica fiscale da inviare agli enti pubblici. L'altra può essere utilizzata per la reportistica commerciale da inviare all'amministrazione della società. Quando si definisce un conto contabile, è possibile indicare a quale struttura appartiene nel campo Indicatore contabilità doppia della sessione Piano dei conti (tfgld0508m000): I conti statutari vengono utilizzati per la struttura di reportistica legale da inviare, ad esempio, agli uffici imposte. I conti complementari possono essere utilizzati per la struttura di reportistica da inviare all'amministrazione. È possibile collegare un conto statutario e un conto complementare a un conto padre. Se il report per l'amministrazione viene stampato in base ai conti padre, ERP LN aggiunge gli importi del conto complementare all'importo dei conti statutari. Esempio
Cespite: |  | 123
Valore di acquisto: |  | 400.000 USD
Valore di mercato: |  | 500.000 USD (da dichiarare all'amministrazione)
Conto statutario: | 001231 | 400.000 USD (richiesto per legge)
Conto complementare: | 001232 | 100.000 USD (differenza)
Conto padre: | 001200 | 500.000 USD (importo totale)
L'importo dichiarato agli uffici imposte sarà: 400 USD L'importo dichiarato all'amministrazione sarà: (400.000 + 100.000) USD = 500.000 USD Dimensioni Se vengono immesse ed elaborate transazioni in conti contabili a cui sono collegate una o più dimensioni, è possibile visualizzare lo storico del conto contabile classificato in base a ciascuna delle dimensioni. Viene visualizzato il conto contabile a sottolivello zero, classificato nelle dimensioni a livello zero. Nota Per i conti contabili con un sottolivello maggiore di zero non è possibile visualizzare la classificazione in dimensioni. Quando si visualizza lo storico di una dimensione di qualsiasi sottolivello, è inoltre possibile visualizzarlo classificato in conti contabili. Vengono visualizzati solo i conti contabili con sottolivello zero. Argomenti correlati Utilizzo delle dimensioni Integrazioni finanziarie - Panoramica |