| # Проводки налога на добавленную стоимость (НДС) Периодическая НДС декларация Если используется стандартная процедура, то при предоставлении периодической декларации по НДС LN создает следующие проводки:
Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе
--- | --- | --- | ---
НДС к оплате | Кредит | Счет налога на продажу счет НДС код налога | Настройка счетов ГК для кодов налогов (tfgld0171s000) или Настройка счетов ГК для многострочных налогов (tfgld0170s000)
НДС к возмещению | Дебет | Счет налога на закупки счет НДС код налога
Нетто сумма НДС из декларации * | Кредит | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000)
* Если нетто сумма НДС из декларации меньше нуля, LN использует Промежут.счет оплаты налога, в противном случае , LN использует Промежут.счет зачета налога. Использование балансирующего налогового счета Если используется дополнительный балансирующий счет налога, то при предоставлении периодической декларации по НДС, LN создает следующие проводки:
Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе
--- | --- | --- | ---
НДС к оплате | Кредит | Счет налога на продажу счет НДС код налога | Настройка счетов ГК для кодов налогов (tfgld0171s000) или Настройка счетов ГК для многострочных налогов (tfgld0170s000)
НДС к возмещению | Дебет | Счет налога на закупки счет НДС код налога
Нетто сумма НДС из декларации | Кредит | Промежут.счет оплаты налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000)
Чтобы сбалансироваь счета налога, LN создаются следующие проводки:
Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе
--- | --- | --- | ---
Нетто сумма НДС из декларации | Дебет | Промежут.счет оплаты налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000)
Нетто сумма НДС из декларации * | Кредит | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000)
* Если нетто сумма НДС из декларации меньше нуля, LN использует Промежут.счет оплаты налога, в противном случае , LN использует Промежут.счет зачета налога. Периодическая уплата НДС Если обрабатывает уплата НДС по декларации, то LN создает следующие проводки:
Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе
--- | --- | --- | ---
Нетто сумма НДС из декларации | Дебет | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000)
Банк | Кредит | Счет, выбранный для типа операции, используемого для банка в Управление денежными средствами. |
За дополнительной информацией обратитесь к Проводки удерживаемого налога Обработка налоговых деклараций |