| # Comptabilité générale Le module Comptabilité générale constitue la partie centrale du système Infor LN Finances; il représente toutes les écritures réalisées dans Infor LN ayant un impact comptable. Utilisations des dimensions Vous pouvez définir séparément les dimensions pour préparer l'analyse des écritures et des soldes de compte général. Vous pouvez utiliser jusqu'à 12 types de dimensions. Vous pouvez définir un nom et une structure complète de codes de dimension pour chacun de ces types de dimension. Les types de dimensions n'ont pas de relation entre eux. Les types et les codes de dimensions peuvent être dérivés des tables de codes logistiques. Vous pouvez utiliser un ou deux types de dimension pour le reporting par segment. En fonction des lignes de commande et des lignes de coût, la fonctionnalité de comptabilité par segment vous permet de diviser les montants en plusieurs montants par facture. Règles de validation croisée La fonctionnalité Règles de validation croisée (CVR) permet d'indiquer les combinaisons comptes généraux/valeurs de dimension valides. Ces règles de validation croisée contribuent à réduire les erreurs de saisie, à renforcer la séparation des tâches et à améliorer la précision du reporting. Utilisation des périodes Il existe trois types de périodes financières : Période comptable, Période de reporting et Période de TVA. Utilisation des journaux. Vous saisissez des écritures basées sur des journaux. Les journaux sont regroupés par catégories d'écritures. Valeurs par défaut de la saisie d'écritures Les valeurs par défaut de la saisie d'écritures définissent les autorisations et permettent un accès rapide aux journaux par chacun des utilisateurs. Utilisation des modèles d'écritures Pour répartir une écriture sur plusieurs comptes généraux et dimensions, vous pouvez utiliser un modèle d'écriture. Pour chaque modèle d'écritures, vous pouvez définir une ou plusieurs lignes précisant la répartition du montant d'écriture principal sur plusieurs comptes généraux et dimensions. Ecritures automatiques Lorsqu'une écriture correspondant au type d'écriture et au compte général spécifiés dans les données de base est finalisée, Infor LN génère des lignes d'écritures. Les montants seront imputés sur les comptes généraux spécifiés en fonction des pourcentages indiqués. Rapprochement de comptes Vous pouvez rapprocher des écritures de débit et de crédit issues de diverses transactions sur un même compte général. Une écriture de conversion peut être générée pour résoudre les différences entre les tolérances spécifiées. Relevés de trésorerie Un relevé de trésorerie fournit des informations relatives à l'historique de la trésorerie. Il indique les origines et les utilisations de la trésorerie et est utilisé pour évaluer la capacité de l'entreprise à remplir des obligations à moyen terme. Dans certains pays, un relevé de trésorerie doit être régulièrement transmis à l'administration fiscale. Intégrations manuelles - Vue d'ensemble Dans un système ERP intégré, la plupart des écritures financières proviennent des écritures logistiques. Par exemple, une sortie magasin est une écriture opérationnelle qui nécessite des imputations financières. Pour chaque écriture à représenter dans Finances, Infor LN génère une écriture d'intégration. Écarts de stock en devise Les écarts de stock en devise peuvent être imputés sur le compte de stock au lieu du compte de dépense. Cela vous permet de déterminer plus précisément la valeur du stock, pour un meilleur contrôle des marges. Vous pouvez également refacturer les écarts en devis sur le stock pour les contrats de projet basés sur les coûts. Rapprochement financier Outre l'analyse financière globale des zones de rapprochement (ventes provisoires et de stock par exemple), vous pouvez effectuer le rapprochement et l'analyse financière des factures à recevoir. Dans le cadre du rattachement du projet, l'approbation de la facture fournisseur et les imputations des différences de devise sont effectuées au niveau du rattachement du projet. Résultat : vous pouvez rapprocher des comptes de factures à recevoir par projet et comparer le rapprochement avec l'historique de Comptabilité générale par projet. Importation des écritures de journal Vous pouvez importer des écritures dans Infor LN depuis une source externe. Ecritures périodiques Les écritures périodiques sont des écritures générées régulièrement par Infor LN en fonction des informations et des modèles que vous indiquez lors de la définition des données de base de ces écritures. Ecriture de contrepassation Vous pouvez créer des écritures pour contrepasser des écritures déjà imputées. Vous pouvez également créer des écritures supplémentaires pour corriger celles que vous contrepassez. Dans le deuxième document, il est possible de modifier les montants ou d'inverser les signes de débit et de crédit. Ecritures intersociétés Dans un environnement multi-sociétés, les écritures entre sociétés logistiques et entre sociétés financières rendent nécessaire l'équilibrage des comptes via les écritures intersociétés. Ecritures intergroupes Les écritures de Comptabilité générale peuvent également être créées entre des groupes de sociétés financières ayant des plans comptables ou des calendriers distincts, mais liées dans une structure multisite. Traitement de fin d'exercice Utilisez le traitement de fin d'exercice pour déplacer les soldes de clôture d'une année aux soldes d'ouverture de l'année suivante. Si les livres ne sont pas définitifs et si vous avez besoin des soldes d'ouverture pour l'année suivante, vous pouvez lancer une procédure de clôture provisoire. |