| # Plan de cuentas (tfgld0108s000) Utilice esta sesión para consultar o mantener los detalles de cuenta contable. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Cuentas de diferencias de cambio Cuenta contable La cuenta contable. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Descripción La descripción de la cuenta contable. Clave de búsqueda La clave de búsqueda permite buscar rápidamente el elemento en LN. Texto Si esta casilla de verificación está seleccionada, hay texto presente. Cuenta de integración Si esta casilla de verificación está seleccionada, la cuenta es una cuenta de integración. Temas relacionados Requisitos esenciales para el esquema de correlación Incluir en libro diario Si esta casilla de verificación está seleccionada, las transacciones de la cuenta deben incluirse en el libro diario. Si deselecciona la casilla de verificación, debe utilizar el Transacciones automáticas (tfgld0130s000) para definir una programación para la cuenta contable, con el fin de saldar la entrada en el libro diario. Para la cuenta contable de la programación, debe seleccionar la casilla de verificación Include in Journal Book. Temas relacionados Configurar el libro diario Subnivel de cuenta contable El subnivel de una cuenta contable. Valores permitidos No puede cambiar el subnivel de las cuentas contables existentes después de haberse contabilizado una transacción. Las cuentas contables padre que tienen cuentas hijo no se pueden establecer en el subnivel cero Si el subnivel es cero (0), puede especificar transacciones en la cuenta contable. Si el subnivel tiene un valor superior a 0 (por ejemplo, 1,2,3....9), no se pueden especificar transacciones en la cuenta contable. Los subniveles de las cuentas contables permiten listar un resumen de los datos en un nivel superior de la estructura contable, en un balance de comprobación, por ejemplo. Las cuentas contables padre no pueden tener un subnivel 0. Un padre se puede definir en el campo Statutory Parent Account o Cuenta padre complementaria. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Tipo de cuenta El tipo de cuenta, que puede ser Hoja de balance o Pérdidas y ganancias. Tipo de asignación Indica qué costos se pueden contabilizar en esta cuenta o asignar a ella. Estos datos se utilizan en el módulo Control. Indicador de doble contabilización El indicador de doble contabilización se utiliza para indicar el esquema contable al que pertenece la cuenta contable. El esquema contable puede ser de tipo legal o complementario. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Cuenta legal padre La cuenta legal padre, que se utiliza para crear una estructura jerárquica padre/hijo. Valores permitidos Seleccione una cuenta que: Tenga el Dual Accounting Indicator establecido en Legal Tenga un subnivel superior a cero (0). Una cuenta legal puede tener una cuenta padre legal o complementaria. Una cuenta contable complementaria puede tener sólo una cuenta padre complementaria. Nota No cree bucles vinculando una cuenta contable padre a una cuenta contable hijo en la misma jerarquía. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Cuenta padre complementaria La cuenta legal padre complementaria que se utiliza para crear una estructura jerárquica padre/hijo. Valores permitidos Seleccione una cuenta: Que sea complementaria Con un subnivel superior a cero (0). Nota No cree bucles vinculando una cuenta contable padre a una cuenta contable hijo en la misma jerarquía. Temas relacionados Estructura de cuenta contable y dimensión Debe/Haber Indica el uso principal de la cuenta. Por ejemplo, el uso principal de una cuenta de costos es Debe. Presupuestos La selección también depende del tipo de cuenta:
| Hoja de balance | Pérdidas y ganancias
Debe | Activo | Costos
Haber | Deuda | Ingresos
En el módulo Controlling, LN utiliza este campo para determinar si el importe predeterminado es un importe de haber o un importe de debe. Compresión de transacciones Indica si se pueden comprimir las transacciones de la cuenta contable. Si esta casilla de verificación está seleccionada, se comprimen automáticamente las transacciones cuando se imprimen listados en las sesiones siguientes: Listar transacciones finalizadas - Cuenta contable (tfgld1406m000) Listar transacciones finalizadas - Dimensión/cuenta (tfgld1407m000) Después de imprimir los listados, LN no guarda los importes comprimidos en la base de datos. Secuencia de listado La secuencia en la que LN imprime las cuentas contables en varios listados. LN lista las cuentas contables para las que no se especifica una secuencia de listado en orden numérico o en orden alfanumérico en los listados. Para listar las cuentas contables en un orden específico que no sea el orden alfanumérico, especifique un número de secuencia de listado. Por ejemplo, puede utilizar el número de secuencia de listado para imprimir las cuentas hijo seguidas de su correspondiente cuenta padre. Las cuentas contables para las que se define una secuencia de listado se imprimen al final de los listados, en el orden de los números de secuencia de listado. Código impositivo predeterminado El código impositivo predeterminado para las transacciones contabilizadas en la cuenta contable. Por ejemplo, éste es el código impositivo predeterminado para asientos de diario que se crean para la cuenta contable. Conciliación Si esta casilla de verificación está seleccionada, la cuenta es una cuenta conciliable. Nota Si selecciona esta casilla de verificación para una cuenta contable en la que ya existen transacciones, primero debe ejecutar la sesión Volver a generar historia para conciliación de cta contable (tfgld1218m000) antes de poder efectuar una conciliación en la cuenta contable. Temas relacionados Conciliación de cuenta contable (antigua) Secuencia de conciliación predeterminada La serie predeterminada que se utiliza para conciliar transacciones en esta cuenta contable. En la sesión Crear transacciones de conciliación de cuentas contable- Manualmente (tfgld1217m000), puede cambiar la serie. Este campo sólo está habilitado si la casilla de verificación Conciliación está seleccionada. Unidad 1 La unidad en la que se expresan las cantidades de la cuenta. Por ejemplo, si contabiliza los costos de combustible en la cuenta, la unidad puede ser litros. Este campo no se define para cuentas contables con un subnivel superior a cero. Unidad 2 La unidad en la que se expresan las cantidades de la cuenta. El campo no se define para cuentas contables con un subnivel superior a cero. Estatus Indica si se ha bloqueado la contabilización de transacciones en la cuenta. Para permitir cualquier contabilización, seleccione Libre. Fecha inicio de bloqueo La fecha de inicio del período en el que está bloqueada la cuenta. Fecha finalización de bloqueo La fecha de finalización del período en el que está bloqueada la cuenta. Integración de activos fijos Este campo define la relación existente con el módulo Activos fijos. Si hay integración con este módulo, LN iniciará una subsesión cuando se especifique una transacción en la cuenta contable. Valores permitidos Sólo puede crear una cuenta de integración si la cuenta tiene un subnivel cero. Además, esta cuenta no se puede utilizar como una cuenta de control de partner. Integración con gestión de operaciones El paquete Gestión de operaciones con el que está relacionada la cuenta. Si existe una relación con Gestión de operaciones, LN inicia la sesión de Gestión de operaciones apropiada si crea una transacción para la cuenta contable. Valores permitidos Sólo puede establecer este campo para una cuenta que: Tenga un subnivel cero (0). No sea una cuenta de control de partner Compañía logística En un entorno multiplanta, debe especificar en qué compañía logística se deben registrar las transacciones de integración. Valores permitidos Sólo se puede establecer este campo si ha especificado el campo Fixed Asset Integration. Compañía logística El nombre de la compañía. Cuenta contable legal Un campo adicional para registrar el número de cuenta contable legal. Este número de cuenta legal es obligatorio en algunos países. Algunas veces no es posible utilizar este número como el número de cuenta normal. En ese caso, puede registrar el número en este campo adicional. En varias sesiones, puede elegir entre listar los números de cuenta contable normales o los legales. Origen de beneficios La cuenta Origen de beneficios vinculada a la cuenta contable. Si selecciona Origen de beneficios en el campo Balancing Method de la sesión Parámetros de compañía (tfgld0103s000), puede seleccionar una cuenta de origen de beneficios para las cuentas de Pérdidas y ganancias que tengan un subnivel de cero. Temas relacionados Proceso de final de ejercicio Métodos para saldar cuentas de pérdidas y ganancias Tipo de gastos El tipo de gasto predeterminado que LN vincula a los pagos contabilizados en la cuenta si el pago aparece en un listado DAS 2. Temas relacionados Configurar listados DAS 2 Motivo flujo de caja El motivo de flujo de caja predeterminado que LN vincula a las transacciones contabilizadas en la cuenta. Si la cuenta se utiliza para un tipo específico de asientos de tesorería que deben aparecer en el extracto de flujo de caja, puede especificar un motivo de flujo de caja. Temas relacionados Extractos de flujo de caja Análisis de divisas El modo en el que se gestionan las diferencias de cambio en las transacciones contabilizadas en la cuenta contable. Si desea más detalles, consulte Indicador de análisis de divisas. Si selecciona Necesario, calcular diferencias divisa, debe seleccionar una cuenta en el campo Currency Differences Contra Account. Este campo no se aplica a cuentas con un subnivel 1 o superior. Para las cuentas de control, no puede seleccionar Necesario, calcular diferencias divisa Temas relacionados Cuenta de contrapartida Diferencias de cambio Divisa base La divisa o divisas en las que se almacenan las transacciones en la historia. Para las cuentas contables que utilice para transacciones automáticas, por ejemplo, facturas de compra/venta o transacciones de integración, debe seleccionar Ambos. Nota Si selecciona divisa Local, sólo puede utilizar la cuenta contable para los asientos de diario manuales. Valores permitidos Este campo sólo es relevante si la cuenta tiene un subnivel cero. Para las cuentas legales, sólo puede seleccionar Local o Ambos. Para las cuentas complementarias, sólo puede seleccionar Listado o Ambos. Para los tipos de cuenta de Hoja de balance en los que se selecciona la casilla de verificación Cálculo de pérdidas y ganancias de destino, sólo se puede seleccionar Local o Ambos. Cuenta de contrapartida de diferencias de cambio La cuenta en la que se contabilizan las diferencias de cambio. Temas relacionados Cuenta de contrapartida Diferencias de cambio Necesario Si esta casilla de verificación está seleccionada, LN calcula las pérdidas y ganancias de destino para las transacciones de la cuenta contable si ejecuta la sesión Calcular diferencias de cambio positivas y negativas de destino (tfgld5202m000). Las pérdidas y ganancias de destino sólo pueden producirse en un sistema de divisas independiente. Cuentas de pérdidas y ganancias de destino Las cuentas contables en las que se contabilizan las pérdidas y ganancias de destino calculadas en la sesión Calcular diferencias de cambio positivas y negativas de destino (tfgld5202m000). LN contabiliza la diferencia entre los saldos en la divisa local y la divisa de listado 1 en la Destination Gain Account 1 y la Destination Loss Account 1, y las diferencias con los saldos en la divisa local 2 en la Destination Gain Account 2 y la Destination Loss Account 2. Nota Al seleccionar una cuenta en este campo, se anula la cuenta estándar definida en la sesión Parámetros de compañía (tfgld0103s000). Dimensión La descripción del tipo de dimensión. Dimensión usada S/N Indica si los importes contabilizados en la cuenta también deben contabilizarse en las dimensiones del tipo de dimensión. El tipo de dimensión puede ser: Opcional Obligatorio No utilizado Opciones de dimensión Saldo diario Si esta casilla de verificación está seleccionada, LN mantiene una información de saldo diaria para la cuenta contable. Sólo se puede seleccionar esta casilla de verificación para las cuentas contables de nivel 0 (cero). Si se selecciona esta casilla de verificación, puede consultar la distribución por período de la historia de contabilidad en las siguientes sesiones: Saldos diarios (tfgld2531m000) Distribución por fecha para cuenta contable (tfgld3533m000) Distribución por fecha para dimensión/cuenta contable (tfgld3535m000) Si selecciona esta casilla de verificación además de la casilla de verificación Balance by Business Partner, puede consultar la distribución de la historia de contabilidad por período y por partner en las siguientes sesiones: Distribución por fecha para cuenta contable por partner (tfgld3534m000) Distribución por fecha para dimensión/cuenta contable por partner (tfgld3536m000) Saldo por partner Si esta casilla de verificación está seleccionada, para cada transacción contabilizada en la cuenta contable, LN registra el partner. Sólo se puede seleccionar esta casilla de verificación para las cuentas contables de nivel 0 (cero). Si se selecciona esta casilla de verificación, puede consultar la distribución por partner de la historia de contabilidad en la sesión Distribución por partner (tfgld3530m000). |