| # Flexible Plan-Werte nach Jahr (tffbs1110s000) Mit diesem Programm legen Sie Plan-Beträge und Verrechnungssätze/Zuschläge für einzelne Unterkonten fest. Hinweis Sie können nur die Plan-Werte verwenden, für die Sie im Programm Plan (tffbs0103s000) das Kontrollkästchen Flexible Plan-Werte markiert haben. Pläne für Einzelunterkonten werden pro Unterkonto und Bezugsgröße erfasst. Ein Unterkonto kann beispielsweise eine Kostenstelle sein, eine Bezugsgröße beispielsweise Arbeitsstunden. Nur Sachkonten können mit Plänen für Einzelunterkonten verbunden werden. Sie können Beträge in einen variablen oder festen Teil aufteilen. Berechnen Sie Verrechnungssätze, um Leistungen auf andere Unterkonten umzulegen und Verrechnungssätze/Zuschläge für Kostenobjekte festzulegen (z. B. Artikel, Projekt). Bei der Berechnung von Verrechnungssätzen/Zuschlägen können Sie die Planleistung verwenden, die im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist. Jahr/Plan Das Plan-Jahr. Jahr/Plan Ein Plan-Wert zusammengesetzt aus Einheiten oder Wertbeträgen, die auf bestimmte Funktionsbereiche oder Posten aufgeteilt, z. B. übergeordnete Abteilungen, Kostenstellen, Artikel oder Artikelgruppen, für Ausgabenzwecke zur Verfügung stehen. Dieser Plan kann danach anhand der Ist-Werte ausgewertet und mit anderen Plan-Werten verglichen werden. Außerdem können Sie verschiedene Szenarios simulieren. Unterkontenart Die Unterkonten art, für die Sie einen Plan-Betrag eines Plans für Einzelunterkonten verwalten. Unterkonto Das Unterkonto, für das Sie einen Plan-Betrag und einen Verrechnungssatz/Zuschlag im Feld Bezugsgröße festlegen können. Bezugsgröße Die mit dem Unterkonto (beispielsweise Arbeitsstunden) verbundene Bezugsgröße. Die Planleistung pro Unterkonto/Bezugsgröße wird zur Berechnung von Verrechnungssätzen/Zuschlägen verwendet. Zuschlagsbasisbetrag Der Zuschlagsbasis-Jahresbetrag, der im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist. Leistungsmenge Die jährliche Leistungsmenge, die für den angegebenen Plan, das Unterkonto und die Bezugsgrößen im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist. Folgenummer Die Folge-Nr. des Sachkontos, die im Plan verwendet werden muss. Sie können die Folgenummern beispielsweise verwenden, um die Sachkonten nach der Kostenart zu gruppieren. Die Kombination aus Folge-Nr. und Sachkonto muss eindeutig sein. Sie können jedoch dieselbe Folge-Nr. zu mehreren Sachkonten zuweisen, auf dieselbe Art wie in der Sachkontenstruktur. Wenn Sie einem Plan ein Unterkonto hinzufügen und für dieses Unterkonto eine Sachkontenstruktur vorhanden ist, werden die Folgenummern ebenso kopiert. Die Folgenummer des Sachkontos kann in der Sortierfolge der folgenden Programme verwendet werden: Flexible Plan-Werte nach Periode (tffbs1111m000) Flexible Plan-Werte (Übersicht) (tffbs1512m000) Sie können im Programm Flexible Plan-Werte drucken (tffbs1410m000) einen neuen Bericht sortiert nach Sachkonten-Folgenummern markieren. Sachkonto Ein Verzeichnis zum Erfassen von Finanz-Buchungen und zum Kumulieren der Buchungswerte zu Berichts- und Analysezwecken. Die Sachkonten ordnen die Buchungen nach Kategorien wie Erlöse, Aufwendungen, Anlagen und Verbindlichkeiten. Umlageart Die Sachkonten art für die Zuordnung der Kosten. Periodenbezogenes Umlageverfahren Das Umlageverfahren zur Umlage von Beträgen und Mengen auf Perioden. Voreinstellung LN entnimmt den vorgegebenen Wert dem Programm Voreingestellte Plan-Werte nach Sachkonto/Unterkonten (tffbs0104s000). Umlage Die Umlage der Plan-Werte und Verrechnungssätze auf die Zahl der Plan-Perioden. Soll/Haben Der Wert der Plan-Beträge. Variator % Der prozentuale Anteil des variablen Betrags der Vollkosten. Text Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird mit dem Element ein Text verbunden. Klicken Sie auf "Text", um den Text zu erstellen, zu kopieren, auszuwählen oder anzuzeigen. Basisverrechnungssatz Der Wechselkurs wird zusammen mit der Stückzahl als Grundlage für die Festlegung der Summe Plan-Kosten verwendet. Er wird gemeinsam mit Basiseinheiten als Basis für die Bestimmung der Summe verwendet. Er ermöglicht das Einstellen eines Wechselkurses, von dem ausgehend Sie einen Plan-Wert bestimmen können. Der Vorgabewert ist 1.0 Basiseinheiten Die Einheiten geben die Stückzahl an, die nach Festlegung der Kosten für jede Einheit (Basiswechselkurs) den Plan-Wert bestimmen. Plan-Betrag Die Summe Plan-Kosten pro Jahr. Plan-Betrag Die variablen Plan-Kosten für die festgelegte Kombination aus: Unterkontenschlüssel. Die Bezugsgröße. Das Sachkonto. Dieser Betrag entspricht dem Gesamtbetrag multipliziert mit dem Variator. Plan-Betrag Die fixen Plan-Kosten für die festgelegte Kombination aus: Unterkonto Die Bezugsgröße. Das Sachkonto. Dieser Betrag entspricht der Summe Plan-Kosten abzüglich des variablen Planbetrags. Plan-Kostensatz/-zuschlag Die gesamten Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für folgende Kombination: Bezugsgröße Sachkonto Plan-Betrag/ Leistungsmenge oder Betrag der Zuschlagsbasis x 100 Plan-Kostensatz/-zuschlag Die variablen Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für die Kombination folgender Elemente: Analytisches Unterkonto Bezugsgröße Sachkonto Plan-Betrag/ Leistungsmenge oder Betrag der Zuschlagsbasis x 100 Plan-Kostensatz/-zuschlag Die festen Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für die Kombination folgender Elemente: Analytisches Unterkonto Bezugsgröße Sachkonto Plan-Betrag/ Leistungsmenge oder Betrag der Zuschlagsbasis x 100 Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag Der gesamte effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem angegebenen Unterkonto. Voreinstellung Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz. Hinweis Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Kostenrechnung 1 (tffbs0100s000) markiert ist. Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag Der variable effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem angegebenen Unterkonto. Voreinstellung Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz. Hinweis Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Kostenrechnung 1 (tffbs0100s000) markiert ist. Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag Der fixe effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem Unterkonto und dem Sachkonto. Voreinstellung Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz. Hinweis Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Kostenrechnung 1 (tffbs0100s000) markiert ist. |