| # Fakturierung im Gutschriftverfahren Für jeden Bestellkopf können Sie festlegen, ob die Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgen soll. Eine Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgt in der Regel, wenn Sie: mit dem Lieferanten einen Vertrag über den Preis der von Ihnen gekauften Waren abgeschlossen haben, mit dem Lieferanten vereinbart haben, dass Sie die Waren zahlen, ohne eine Rechnung dafür zu erhalten. Der Lieferant muss keine Rechnung senden. Stattdessen nutzen Sie die Fakturierung im Gutschriftverfahren zur automatischen Erstellung von Rechnungen für diese Waren. Bei Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die Rechnungen mit LN automatisch erstellt, abgeglichen und genehmigt, wenn die Waren eingehen. Dies geschieht alles im Modul Kreditorenbuchhaltung. Interne Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren Beim fakturierten Warenversand zwischen Lägern unterschiedlicher kaufmännischer Firmen muss für jede Ausgangsrechnung eine entsprechende Eingangsrechnung vorhanden sein. Anderenfalls ist ein Abgleich nicht möglich. Um sicherzustellen, dass LN für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung erzeugt, können Sie im Programm Eingangsrechnungen für Fakturierung im Gutschriftverfahren generieren (tfacp2290m000) das Kontrollkästchen Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren markieren. Wenn Sie dieses Kontrollkästchen markieren, ignoriert LN die Zusammenstellungskriterien für Ausgangsrechnungen, die Sie in den Modulen Debitorenbuchhaltung und Fakturierung festgelegt haben, und erzeugt für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung. Ablauf der Fakturierung im Gutschriftverfahren Die Fakturierung im Gutschriftverfahren entspricht dem Verfahren für manuell erstellte Eingangsrechnungen und besteht aus folgenden Schritten: Sie erfassen den Wareneingang in Lagerwirtschaft. Im Programm Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) des Moduls Kreditorenbuchhaltung können Sie die Eingangsrechnungsbelege erstellen. LN legt einen Datensatz Offene Rechnung an. LN dient zum automatischen Abgleichen und Genehmigen der Rechnungsdokumente. LN erzeugt die Buchungen für die erstellte Eingangsrechnung für das Modul Hauptbuch. Buchungsdaten Für ein Dokument zur Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die gleichen Buchungen erstellt wie für manuell erfasste Rechnungen zu Aufträgen, die Sie im Programm Eingangsrechnung - Eingabe (tfacp2600m000) erfassen können. Für jede Rechnungsposition der erstellten Rechnung legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die Buchungsposition fest. Für eine EK-Gutschrift werden die gleichen Buchungen erstellt wie für erfasste Gutschriften zu Bestellungen. Die Kategorie des Buchungsschlüssels ist EK-Gutschriften. Für jede Position der erstellten EK-Gutschrift legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die Buchungsposition fest. Die Buchung auf dem Sammelkonto ist im Falle einer Rechnungsgutschrift in der Regel eine Gutschriftbuchung und im Falle einer EK-Gutschrift eine Sollbuchung. Dies hängt davon ab, ob der Betrag positiv oder negativ ist und ob der Buchungsschlüssel die Buchung negativer Beträge sowie negative Beträge für Gutschriften erlaubt. Regeln zur Erstellung von Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren In Einkauf wird die Fakturierung im Gutschriftverfahren im Programm Bestellpositionen (tdpur4101m000) durch folgende Felder gesteuert: Rechnung für Faktur. im Gutschriftverf.. Für jeden Wareneingang der Auftragspositionen lässt sich eine Rechnung erstellen. In der kaufmännischen Firma, zu der die Einkaufsabteilung gehört, können Sie die Bestellpositionen markieren und die Rechnungen in den Programmen Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) oder Interne Frachtrechnungen generieren (tfacp2246m000) erstellen. Rechnung nach Fakturierung im Gutschriftverfahren - Datumsart Verfahren für Fakturierung im Gutschriftverfahren In diese Felder werden die folgenden voreingestellten Werte übernommen: aus dem Programm Fakturierungsbedingungen (tctrm1145m000) aus dem Programm EK-Vertragspositionen (tdpur3101m000) aus dem Programm Artikel - Lieferant (tdipu0110m000) aus den Programmen Lieferanten (tccom4120s000) bzw. Bestellungen (tdpur4100m000). Nicht-Eingangsrechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren Für folgende Arten interner Rechnungen, die auch durch Prozesse im Modul Kreditorenbuchhaltung erstellt werden, können Sie im Programm Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) keine Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren erstellen: Interne Frachtrechnungen Interne Frachtrechnungen werden im Programm Interne Frachtrechnungen generieren (tfacp2246m000) erstellt. Provisionsrechnungen Die Erstellung von Provisionsrechnungen wird vollständig vom Modul Boni und Provisionen des Pakets Verkauf ausgelöst. Um diesen Prozess zu unterstützen, werden Buchungsschlüssel, Folgenummer und Stapelbezeichnung für die Provisionsrechnungen im Programm Parameter Kreditorenbuchhaltung (tfacp0100m000) gespeichert. Rechnungstermine und Belegdatum Im Programm Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) können Sie die Daten für den Stapel eingeben, der die Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren enthält. Die von Ihnen eingegebene Rechnungsperiode wird für alle Buchungen in dem Prozess verwendet. Wenn Sie das Kontrollkästchen Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren markieren, können Sie das Rechnungsdatum sowie das Buchungsdatum und die Rechnungsperioden für den Stapel eingeben. Das Rechnungsdatum muss ein Datum ab dem Bezugsdatum für die Rechnung sein. Hinweis Wenn Sie die Wareneingänge der Bestellungen erfassen, erhöht sich der Saldo der Wareneingänge ohne Rechnung. Wenn Sie die Rechnung genehmigen, sinkt der Saldo der Wareneingänge ohne Rechnung. Wenn Sie für die Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren eine frühere Periode festlegen als die, in der die Wareneingänge erfasst wurden, nimmt der Betrag auf dem Konto "ohne Rechnung" erst ab, bevor er steigt. Um Abweichungen dieser Art zu vermeiden, dürfen das Buchungsdatum und das Rechnungsdatum (wenn Sie ein Datum eingeben) nicht vor dem Bezugsdatum für Rechnung liegen. Sie können die Periode manuell ändern. Auch den Saldo für die Periode können Sie bei Bedarf noch ändern. Wenn Sie im Programm Eingangsrechnungen abgleichen/genehmigen (tfacp2107m000) eine Rechnung manuell genehmigen, startet das Programm Buchungsdaten für Genehmigungen (tfacp1141s000), in dem Sie die Periode ändern können. Für das Buchungsdatum aller Buchungen und das Belegdatum der Rechnung gelten folgende Regeln: Wenn das Kontrollkästchen Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren nicht markiert ist, verwendet LN für das Buchungs- und Belegdatum jeder Rechnung das Datum des letzten Wareneingangs, auf den sich die Rechnung bezieht. Wenn das Kontrollkästchen Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren markiert ist, verwendet LN für das Buchungs- und Belegdatum der Rechnung das erfasste Rechnungsdatum. Dieses darf nicht vor dem Bezugsdatum liegen und ist daher stets ein späteres Datum als das Wareneingangsdatum. Wenn Sie ein früheres Datum eingeben, zeigt LN einen Fehlerbericht an. Kursdaten Bei einer Buchung legt LN den gemäß den Wechselkursinformationen zu verwendenden Wechselkurs fest. Die Wechselkursinformationen enthalten folgende Angaben: Wechselkursverfahren Wechselkursdatum Wechselkurs Kursfaktor Zusätzlich zu den Wechselkursinformationen hängt der Wechselkurs, der für die erstellte Rechnung und die Buchungen im Hauptbuch verwendet wird, vom Wert der Wechselkursbestimmung der Bestellung ab. Die Wechselkursbestimmung ist ein obligatorisches Verdichtungskriterium und daher für alle Bestellpositionen in der Rechnung identisch. Wenn der Wert der Wechselkursbestimmung vom Belegdatum abweicht, wird jede verbundene Bestellposition mit ihren eigenen Wechselkursinformationen auf das Konto "ohne Rechnung" gebucht. In diesem Fall sind die Wechselkursinformationen der Bestellposition mit den Wechselkursinformationen des Bestellkopfes identisch. Folglich steigt der Wert des betreffende Kontos "ohne Rechnung" beim Eingang und sinkt der Wert beim Erstellen der Rechnung zur Fakturierung im Gutschriftverfahren mit denselben Wechselkursinformationen. Daher werden bei Integrationsbuchungen keine Währungsdifferenzen gebucht. Die Wechselkursinformationen der Rechnung und der Sammelkontobuchung sind der Durchschnittskurs aller verbundenen Buchungen für das Konto "ohne Rechnung". Wenn die Wechselkursbestimmung das Belegdatum ist, erfolgen alle Buchung zu dem am Belegdatum der Rechnung geltenden Wechselkurs. Folglich kann bei jeder Buchung auf das Konto "ohne Rechnung" eine Währungsdifferenz-Integrationsbuchung erfasst werden. Die erfasste Währungsdifferenz ergibt sich aus der Differenz zwischen den Wechselkursinformationen im Bestellkopf und den am Belegdatum der Rechnung geltenden Wechselkursinformationen. 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